保監(jiān)發(fā)[2016] 108號(hào)

各人壽保險(xiǎn)公司、中國(guó)精算師協(xié)會(huì)：

為了做好《中國(guó)人身保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)驗(yàn)生命表（20102013）》的使用工作，現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下。

1.保險(xiǎn)公司索賠責(zé)任準(zhǔn)備金時(shí)，評(píng)估死亡率應(yīng)采用《中國(guó)人身保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)驗(yàn)生命表（20102013）》提供的數(shù)據(jù)。

二、當(dāng)分紅保險(xiǎn)用精算規(guī)定的責(zé)任準(zhǔn)備金計(jì)算紅利時(shí)，應(yīng)采用《中國(guó)人身保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)驗(yàn)生命表（2010－2013）》所提供的數(shù)據(jù)作為計(jì)算紅利分配的基礎(chǔ)。對(duì)于本通知實(shí)施前已審批或備案的分紅保險(xiǎn)產(chǎn)品，可以采用原行業(yè)經(jīng)驗(yàn)生命表所提供的數(shù)據(jù)作為計(jì)算紅利分配的基礎(chǔ)。如采用《中國(guó)人身保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)驗(yàn)生命表（2010－2013）》所提供的數(shù)據(jù)作為計(jì)算紅利分配的基礎(chǔ)，應(yīng)確保消費(fèi)者之間利益的公平性。

三、保險(xiǎn)公司選擇適用的生命表時(shí)，應(yīng)按照審慎性原則整體考慮同一產(chǎn)品或產(chǎn)品組合的全部保單。

（一）定期壽險(xiǎn)、終身壽險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)應(yīng)采用非養(yǎng)老類(lèi)業(yè)務(wù)一表。

（二）保險(xiǎn)期間內(nèi)（不含滿(mǎn)期）沒(méi)有生存金給付責(zé)任的兩全保險(xiǎn)或含有生存金給付責(zé)任但生存責(zé)任較低的兩全保險(xiǎn)、長(zhǎng)壽風(fēng)險(xiǎn)較低的年金保險(xiǎn)應(yīng)采用非養(yǎng)老類(lèi)業(yè)務(wù)二表。

（三）保險(xiǎn)期間內(nèi)（不含滿(mǎn)期）含有生存金給付責(zé)任且生存責(zé)任較高的兩全保險(xiǎn)、長(zhǎng)壽風(fēng)險(xiǎn)較高的年金保險(xiǎn)應(yīng)采用養(yǎng)老類(lèi)業(yè)務(wù)表。

（四）保險(xiǎn)公司應(yīng)根據(jù)產(chǎn)品特征綜合分析，按照精算原理和審慎性原則判斷生存責(zé)任和長(zhǎng)壽風(fēng)險(xiǎn)的高低。

對(duì)其他不屬于上述產(chǎn)品形態(tài)或產(chǎn)品形態(tài)認(rèn)定存在歧義的產(chǎn)品，保險(xiǎn)公司應(yīng)根據(jù)產(chǎn)品特征及保險(xiǎn)人群死亡率特點(diǎn)，按照精算原理和審慎性原則，選擇適用的生命表。

四、《中國(guó)保監(jiān)會(huì)關(guān)于〈中國(guó)人身保險(xiǎn)業(yè)重大疾病經(jīng)驗(yàn)發(fā)生率表（2006－2010）〉用于法定責(zé)任準(zhǔn)備金評(píng)估有關(guān)事項(xiàng)的通知》（保監(jiān)壽險(xiǎn)〔2013〕685號(hào)）第三部分“法定責(zé)任準(zhǔn)備金評(píng)估”（一）2修改為：“保險(xiǎn)公司評(píng)估法定責(zé)任準(zhǔn)備金時(shí)使用的因患重大疾病死亡占全部死亡的比率，應(yīng)按照審慎性原則合理確定。其中，對(duì)于提前給付型包含重大疾病保險(xiǎn)責(zé)任的人身保險(xiǎn)產(chǎn)品，保險(xiǎn)公司評(píng)估重大疾病保險(xiǎn)責(zé)任和死亡保險(xiǎn)責(zé)任的發(fā)生率之和，應(yīng)以ix+qx-kx×qx（qx為《中國(guó)人身保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)驗(yàn)生命表（2010－2013）》中的死亡率）作為評(píng)估下限”。

五、保險(xiǎn)公司根據(jù)審慎性需要，可以采用其他合理的評(píng)估基礎(chǔ)，但應(yīng)保證該評(píng)估基礎(chǔ)下計(jì)提的責(zé)任準(zhǔn)備金金額不低于按本通知所確定的責(zé)任準(zhǔn)備金金額。

六、保險(xiǎn)公司在厘定保險(xiǎn)費(fèi)時(shí)，可以參考《中國(guó)人身保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)驗(yàn)生命表（2010－2013）》所提供的數(shù)據(jù)作為確定預(yù)定死亡率的依據(jù)。保險(xiǎn)公司應(yīng)加強(qiáng)自身經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)的積累、研究與開(kāi)發(fā)，不斷提高產(chǎn)品科學(xué)定價(jià)能力和經(jīng)營(yíng)管理水平。

七、中國(guó)精算師協(xié)會(huì)應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)人身保險(xiǎn)行業(yè)經(jīng)驗(yàn)生命表與國(guó)民人口死亡率數(shù)據(jù)的對(duì)比分析，加強(qiáng)死亡率趨勢(shì)研究，為人身保險(xiǎn)產(chǎn)品科學(xué)審慎定價(jià)提供技術(shù)支撐。

八、本通知自2017年1月1日起實(shí)施。《關(guān)于修訂精算規(guī)定中生命表使用有關(guān)事項(xiàng)的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2005〕118號(hào)）自本通知實(shí)施之日起廢止。

中國(guó)保監(jiān)會(huì)

2016年12月21日