經(jīng)常聽到很多做外貿(mào)的朋友抱怨給買家的貨款不能及時收回，讓他們很不安，無法安心工作。更嚴重的是外匯全部或部分無法收回，給公司和自身帶來了巨大的經(jīng)濟損失。

這些問題的根源在于沒有選擇更安全的收匯方式和有效的風險控制手段。

今天我們給大家系統(tǒng)的總結(jié)一下收匯的方式，讓大家在出口中選擇自己的收匯方式。

做過外貿(mào)的都知道，傳統(tǒng)收匯方式有T/T、D/P、D/A、O/A、L/C等。近年來，出現(xiàn)了一些非傳統(tǒng)的支付方式，如貝寶、信用卡支付、托管等。選擇不同的支付方式會給出口商帶來不同的風險。但風險是不變的:出口商承擔更多風險，進口商承擔更低風險；反之亦然，達拉斯到禮堂因此，出口商必須選擇更合適的方式來收取外匯，以有效避免收取外匯的風險。

多種支付方式的組合

大多數(shù)出口商都熟悉電匯，這是使用最廣泛的外匯結(jié)算方式。我想提醒大家，在同一個行業(yè)中，不能只使用一種收匯方式，往往可以使用多種收匯方式，比如付款前30%是T/T，其余是D/P，我們稱之為混付。這種混合支付也廣泛應用于外貿(mào)出口?？傊阒赖乃兄Ц斗绞?，都可以在一筆交易中使用。關(guān)鍵是你能否和你的買家達成協(xié)議。不要低估這種混合支付。在許多情況下，多種支付方式的結(jié)合可以有效避免收匯風險。

下面我們詳細講解各種付款方式，了解各種付款方式的優(yōu)缺點，知道應該選擇哪種付款方式與買家結(jié)算。

電匯

T/T是一種幾乎每個外貿(mào)業(yè)務員都知道的支付方式，也是大家最常用、最愿意使用的方式。為什么？因為這種結(jié)匯方式最容易操作，成本最低，速度最快，對出口單據(jù)沒有要求。但是T/T也有前T/T、即時T/T、后T/T，相信大家都能理解這三種T/T的風險和收益，這里就不解釋了。

我想提醒出口商，一旦貨物裝船，風險就開始存在。如果此時沒有收到全額，風險會更高。(當然你可以說我有權(quán)停提單。這是真的，但終究為時已晚。這個我們以后再說。)

個案分析

一個年輕人做了兩年外貿(mào)，積累了好幾個客戶，其中一個是東非某國的買家，給他的訂單比較大，所以選擇跳出來做自己的生意，也就是SOHO。

出來沒多久，買家就給他下了接近20萬美元的訂單，小伙子做的很認真。買方支付了之前電匯貨款的20%，剩余貨款用提單復印件付清，也就是大家通常所說的即期電匯..

貨物分三批裝運。第一批到了香港，第二批在海上飄，第三批剛上船。這時，年輕人開始催促買方支付最終款項，但買方拒絕了。買家為什么拒絕付款？因為買家打開了第一批到達香港的集裝箱，發(fā)現(xiàn)與他想要的產(chǎn)品不符。

到底是怎么回事？本來在和買方確認合同的時候，合同里對貨物的描述不是很清楚，只有一個簡短的名稱，加上一個不是很清楚的圖片。事實上，雙方在簽訂合同前就產(chǎn)品的規(guī)格進行了詳細的溝通，但沒有就產(chǎn)品的主要材料達成一致。后來這個話題變了，雙方都忘了。簽訂合同時，買賣雙方都沒有注意到這個問題。

因為買家在競標一家醫(yī)院，醫(yī)院對產(chǎn)品規(guī)格有嚴格要求?，F(xiàn)在買方獲得的貨物達不到他下一個家的要求，當然不會同意?，F(xiàn)在小伙子只拿到了付款的20%，不到4萬美元，剩下的近16萬美元還沒有追回。買方強烈要求退貨，并為他制造一批符合要求的新貨物。

這里不討論這個案子最后是怎么解決的，只討論即期T/T和后T/T對出口商的風險。

通過這個案例我們可以看到，對于出口商來說，貨后付款的風險是比較高的，尤其是定制產(chǎn)品。如果買家不想要，出口商又想賣，損失肯定會很大。給20%的折扣并不夸張。

當然，如果是標準化產(chǎn)品，基本沒有這個問題。只要有客戶，隨便賣，庫存幾個月問題不大。遲早可以處置，損失不會太大。

很多出口商更喜歡采用T/T前部分付款的結(jié)算方式，余額見提單復印件。這種結(jié)算方式其實風險比較大，一旦貨物上船，基本上是無法控制的，即使退貨，也要付出很高的代價。

黑心買家可以以不想要貨或者暫時沒錢為由強迫你降價打折。沒有經(jīng)驗的出口商基本都會跟風，原本賺錢的商家就慘了。

有必要核實一下備忘錄。很多出口商喜歡在買方T/T付款后向買方索要匯款單，這是一個好習慣，但拿到匯款單并沒有應有的效果。

其實很多國家的匯款單是看不出來真假的，所以我們需要想辦法驗證一下這張匯款單。怎么知道買家有沒有匯款？最簡單有效的方法就是讓我行向清算行查詢。當然，這個通常是要收費的。著急的話不妨試試(也有很多銀行因為一點小麻煩不愿意幫你查)。

電匯風險防范

出口商在使用電匯結(jié)算時必須注意兩個問題。第一，在沒有收到全額的情況下盡量控制貨權(quán)，也就是盡量使用CIF、CPT、CIP或者CFR的貿(mào)易條款，這樣可以更好的控制貨代和貨權(quán)。一旦買方未能按約定時間匯款，他將及時找到處理辦法。二、收到買家匯款單后，檢查賬戶名稱和賬戶是否一致。如果貨款在一定時間內(nèi)沒有到達，請要求我行盡快去清算行核實匯款是否匯出。

北京世界企業(yè)有限公司專注外貿(mào)培訓12年，服務宗旨是“注重實戰(zhàn)，專業(yè)領(lǐng)先”。全年每月都有課。2019年5月，分別于5月23日至25日和5月30日至31日在京安排了“國際貿(mào)易實務與風險防控”和“AEO企業(yè)海關(guān)風險管理與檢查新政研討會”培訓課程。

二.D/P

還有一種常見的收匯方式，D/P，這種收匯方式在印度、非洲和少數(shù)歐美國家比較常見。

對于中國出口商來說，一般不喜歡D/P這種付款方式，不可靠，安全系數(shù)低。不管是否安全，都要搞清楚什么是D/P。D/P是D/P(銀行托收)，買方只有在付款后才能從銀行拿到單據(jù)。

從D/P的定義來看，決定這種收匯方式對出口商是否安全的因素有兩個方面。第一，你交給銀行托收的單據(jù)。單據(jù)重要與否決定了買家是否會去銀行支付贖回單據(jù)。如果文件很重要，比如代表貨物權(quán)利的提單，它們相對安全。因為買方不付款就拿不到提單，拿不到貨，貨權(quán)還在我們的掌控之中。如果你的托收單里的運輸單不是提單，而是運單，不代表貨物的權(quán)利，也就是說買方即使不付兌單也可以提貨物，那就更危險了。沒有信用的買家可以選擇不兌現(xiàn)賬單，直接提貨。所以安全和不安全跟付款方式有一定的關(guān)系，跟你選擇的運輸單據(jù)也有很重要的關(guān)系。建議出口商盡量選擇能控制貨權(quán)的運輸單據(jù)，即提單。只有使用提單才能有效避免買方繞過出口商提貨。第二，銀行是否按照規(guī)則運作。我們的出口商將待收單據(jù)提交給我們的代收行，代收行將出具一份提示函，指示代收行如何操作。在付款交單方式下，代收行必須在根據(jù)指示簽發(fā)匯票之前收到付款。因此，代收行遵守規(guī)則非常重要。當我們的出口商用付款交單來收匯時，風險往往就在這家收款銀行。

下面這位出口商的經(jīng)歷一定會給大家?guī)硪恍┓此?一個在達卡做生意的中國年輕人從我們這里拿了一些樣品，很滿意，說回去會聯(lián)系我們。他回去后不久就聯(lián)系上了。價格和質(zhì)量很快談妥，就是付款方式一定要D/P，和其他工廠一直一樣，最后老板同意D/P。

客人越來越多。往往前面的柜子還沒到香港，這邊就發(fā)新集裝箱了，還是比較高檔的貨，應收金額也大幅度增加。一開始客人是信守承諾的，等單據(jù)到了對方銀行會及時兌現(xiàn)，但后來越來越慢。我越來越擔心。就在我擔心的時候，買家從bank up發(fā)來一封緊急郵件，說我們的質(zhì)量不好。我趕緊向老板匯報。老板親自給他們老板打電話，他在電話里說的話很好聽，很有禮貌。后來客人沒有兌現(xiàn)賬單，滯期費也不知道多少。我趕緊讓銀行通知對方銀行把單據(jù)退了，免得我們太被動。好久沒退了。我同事在馬里辦事處的一個朋友和馬里總統(tǒng)關(guān)系很好，對方銀行只是在總統(tǒng)施加了一些壓力后才退回文件。對方的意圖顯然是質(zhì)量有問題，這樣我們可以降價。我們同意了。這個就解決了。我們沒有失去多少，只是賺得更少。不過后面馬上有幾個柜子，已經(jīng)在路上了。我怕舊事重提。我想換個港口送到我們馬里的辦公室，但是領(lǐng)導拒絕了我的提議，堅持不換港口。你可以想象后來發(fā)生了什么，比以前更麻煩?？腿司芙^談判，不想要貨物。最后，我們決定將這些集裝箱從達卡轉(zhuǎn)移到馬里。處理這些貨物花了很長時間。

最可恨的是那個大騙子。后來了解后才知道，他們已經(jīng)坑了很多工廠，都是做D/P的，他們的騙局一次次成功。

這個案例充分說明了D/P下代收行的重要性，經(jīng)常采用D/P結(jié)匯的國家基本都是發(fā)展中國家，代收行很難保證按規(guī)則辦事，所以采用D/P結(jié)匯必須考慮風險。

一般來說，我們說D/P，都是說即期，還有一種叫D/P遠期。其實從操作上來說，即期D/P和遠期沒有太大區(qū)別。是買方付款，代收行給買方單據(jù)，這才是D/P的本質(zhì)，只有D/P遠期買方才能在后期支付贖回單。國際商會制定的《托收統(tǒng)一規(guī)則》(簡稱URC522)第7條規(guī)定，托收不得包含遠期匯票，同時還規(guī)定商業(yè)單據(jù)應在付款后交付。如果托收單據(jù)包含遠期付款單，并且托收指示表明商業(yè)單據(jù)將通過付款交付，則該單據(jù)只能通過付款交付?？梢钥闯?，雖然ICC不鼓勵遠期付款的D/P方式，但并不完全否認這種付款方式的存在。

作為國際慣例，URC522不是強制性的。根據(jù)URC522的1A條款，如果托收業(yè)務與一個國家、一個州或一個地方不得違反的法律或法規(guī)相沖突，URC522對有關(guān)各方不具有約束力。法國、西班牙、瑞士、秘魯、玻利維亞、芬蘭、伊朗等國的法律長期不承認D/P，總是把長期D/P當作長期D/A。只要進口商長期接受付款交單，出口商就會失去貨物權(quán)利。如果進口商未能在到期日付款，銀行將不承擔任何責任，因為托收是一種商業(yè)信貸。

在一些法律長期不明確承認D/P的國家，一些代收行會發(fā)函要求代收行更改托收指示，如即期D/P或D/A，否則會將D/A視為當?shù)劂y行的慣例。這些代收行通常在與代收行的業(yè)務協(xié)議中約定，當?shù)劂y行的慣例免除責任。比如拉丁美洲的大多數(shù)國家。

綜上所述，在選擇付款交單作為結(jié)算方式時，必須控制風險。首先，我們應該選擇代表貨物權(quán)利的運輸單據(jù)——提單。其次，最好先指定代收行，選擇歷史悠久、信用好的代收行代收，這樣風險最小。