隨著國(guó)家監(jiān)督制度的改革，監(jiān)督機(jī)關(guān)對(duì)所有公職人員和行使公共權(quán)力的相關(guān)人員實(shí)行全面監(jiān)督。隨著監(jiān)控對(duì)象范圍的擴(kuò)大，經(jīng)常會(huì)遇到監(jiān)控對(duì)象的識(shí)別問(wèn)題。比如在調(diào)查商業(yè)銀行領(lǐng)域的職務(wù)違法和職務(wù)犯罪案件時(shí)，商業(yè)銀行工作人員的認(rèn)定容易混淆，容易混淆是否屬于監(jiān)管對(duì)象，是否屬于國(guó)家工作人員，從而影響立案管轄和罪名適用。

要走出身份識(shí)別的“誤區(qū)”，首先要分清商業(yè)銀行工作人員是否屬于監(jiān)管對(duì)象范圍，判斷是否屬于監(jiān)管機(jī)關(guān)范圍；其次，區(qū)分是否是國(guó)家工作人員，從而選擇適用的罪名。針對(duì)商業(yè)銀行員工身份識(shí)別中常見(jiàn)的問(wèn)題，筆者對(duì)商業(yè)銀行員工身份識(shí)別進(jìn)行了簡(jiǎn)要分析。

隨著金融體制改革的深入，我國(guó)商業(yè)銀行有不同的表現(xiàn)形式。按照傳統(tǒng)的國(guó)有企業(yè)和非國(guó)有企業(yè)的分類標(biāo)準(zhǔn)，商業(yè)銀行可以分為國(guó)有商業(yè)銀行和非國(guó)有商業(yè)銀行。前者是國(guó)有“五大行”，后者是國(guó)有股、集體和個(gè)人控股商業(yè)銀行等。

《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》和《關(guān)于處理國(guó)有獨(dú)資企業(yè)職務(wù)犯罪具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的意見(jiàn)》規(guī)定，國(guó)有獨(dú)資企業(yè)是指國(guó)有獨(dú)資的國(guó)有獨(dú)資企業(yè)、國(guó)有獨(dú)資公司、國(guó)有資本控股公司和國(guó)有資本參股公司。所以，國(guó)有銀行、國(guó)有控股銀行、國(guó)有銀行都是國(guó)資企業(yè)，集體和個(gè)人控股的商業(yè)銀行，民營(yíng)企業(yè)投資的商業(yè)銀行不是國(guó)資企業(yè)。

一、確定是否屬于監(jiān)管對(duì)象?！侗O(jiān)督法》第十五條第一款規(guī)定，監(jiān)督機(jī)關(guān)有權(quán)對(duì)國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)者進(jìn)行監(jiān)督。根據(jù)《國(guó)家監(jiān)察委員會(huì)管轄條例》，國(guó)有企業(yè)經(jīng)理包括由黨組織或國(guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有公司、企事業(yè)單位提名、推薦、任命和批準(zhǔn)，在國(guó)有獨(dú)資、控股、股份制企業(yè)及其分支機(jī)構(gòu)等國(guó)有獨(dú)資企業(yè)中從事領(lǐng)導(dǎo)、組織、管理和監(jiān)督活動(dòng)的人員。《中華人民共和國(guó)監(jiān)督法解釋》解釋，監(jiān)督對(duì)象中的“國(guó)有企業(yè)經(jīng)理”主要是國(guó)有獨(dú)資企業(yè)、國(guó)有控股企業(yè)及其分支機(jī)構(gòu)的領(lǐng)導(dǎo)班子成員，包括董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)、董事、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、黨委書記、副書記、紀(jì)檢委書記、董事會(huì)所屬企業(yè)工會(huì)等?？偨?jīng)理、副總經(jīng)理、黨委書記、副書記、紀(jì)委書記、工會(huì)主席等。此外，國(guó)有企業(yè)負(fù)責(zé)國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理的中層和基層管理人員包括部門經(jīng)理、副部門經(jīng)理、主任、副主任、車間領(lǐng)導(dǎo)；在國(guó)有資產(chǎn)管理、監(jiān)督等重要崗位工作的人員，包括會(huì)計(jì)、出納；國(guó)有企業(yè)附屬機(jī)構(gòu)的領(lǐng)導(dǎo)，以及國(guó)有資本參股企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)中負(fù)責(zé)國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理的人員，也應(yīng)理解為國(guó)有企業(yè)管理者的范疇。涉嫌職務(wù)違法和職務(wù)犯罪的，監(jiān)察機(jī)關(guān)可以依法進(jìn)行調(diào)查。

因此，國(guó)有商業(yè)銀行工作人員是否屬于監(jiān)管對(duì)象有兩個(gè)標(biāo)準(zhǔn)。一是是否屬于黨組織或者國(guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有企業(yè)的提名、推薦或者任免審批；二是是否從事國(guó)有資產(chǎn)的領(lǐng)導(dǎo)、組織、監(jiān)督和管理工作。監(jiān)管對(duì)象不僅包括國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)，還包括管理和監(jiān)督國(guó)有資產(chǎn)的普通工作人員。

二、確定是否屬于“國(guó)家工作人員”。監(jiān)督的對(duì)象是所有行使公共權(quán)力的公職人員和相關(guān)人員，監(jiān)督的對(duì)象不能等同于“國(guó)家工作人員”。職務(wù)犯罪的主體地位要求國(guó)家工作人員。根據(jù)《刑法》第九十三條的規(guī)定，國(guó)家工作人員的范圍包括“從事公務(wù)的人”和“國(guó)家工作人員理論”。根據(jù)《關(guān)于處理國(guó)有獨(dú)資企業(yè)職務(wù)犯罪具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的意見(jiàn)》第六條，“國(guó)家工作人員”分為兩類。一、經(jīng)國(guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有公司、企事業(yè)單位提名、推薦、任命和批準(zhǔn)，在國(guó)有控股公司及其分支機(jī)構(gòu)從事公務(wù)的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為國(guó)家工作人員。就國(guó)有商業(yè)銀行而言，是銀監(jiān)會(huì)或原銀監(jiān)會(huì)及相關(guān)部門任命或提名的總行部分高級(jí)管理人員。第二，在國(guó)有控股、參股公司及其分支機(jī)構(gòu)中代表其從事組織、領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督、經(jīng)營(yíng)管理工作的人員，經(jīng)國(guó)有獨(dú)資企業(yè)負(fù)責(zé)管理和監(jiān)督的機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)或研究決定，認(rèn)定為國(guó)家工作人員。就國(guó)有商業(yè)銀行而言，即由國(guó)有獨(dú)資或控股銀行黨委或黨政聯(lián)席會(huì)議任命或委派，從事組織、領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督、經(jīng)營(yíng)和管理的人員。

需要注意的特殊情況是，根據(jù)《全國(guó)法院審理經(jīng)濟(jì)犯罪案件座談會(huì)紀(jì)要》第一條第二款，國(guó)有公司、企業(yè)改制為股份有限公司后，原國(guó)有公司、企業(yè)的工作人員和股份有限公司新任命的人員，除代表國(guó)有投資主體行使監(jiān)督管理職能的人員外，不視為國(guó)家工作人員。也就是說(shuō)，“五大行”已經(jīng)由原來(lái)的國(guó)有商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變?yōu)閲?guó)有控股商業(yè)銀行，除了代表國(guó)有投資主體行使監(jiān)督管理職能的人員外，其他人員不能認(rèn)定為國(guó)家工作人員。

因此，筆者認(rèn)為，國(guó)有商業(yè)銀行“國(guó)家工作人員”的認(rèn)定需要把握兩個(gè)標(biāo)準(zhǔn):一是國(guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有企業(yè)等單位提名、批準(zhǔn)或任命在國(guó)有商業(yè)銀行從事公務(wù)的人員；第二，在國(guó)有商業(yè)銀行中從事組織、管理和監(jiān)督的人員，由負(fù)責(zé)監(jiān)督管理的組織批準(zhǔn)或決定。那么，國(guó)有商業(yè)銀行的出納、會(huì)計(jì)等普通崗位的工作人員顯然不是“國(guó)家工作人員”。由于主體身份不同，應(yīng)注意區(qū)分貪污占用罪、挪用公款罪、受賄罪和非國(guó)家工作人員受賄罪。

除國(guó)有商業(yè)銀行外，還要根據(jù)實(shí)際情況判斷非國(guó)有商業(yè)銀行的工作人員是否屬于監(jiān)管對(duì)象，誰(shuí)可以認(rèn)定為“國(guó)家工作人員”。國(guó)有股、集體和個(gè)人控股的股份制商業(yè)銀行都是非國(guó)有商業(yè)銀行，這些銀行的工作人員要按職責(zé)分工。根據(jù)《中華人民共和國(guó)監(jiān)督法》關(guān)于“監(jiān)督對(duì)象范圍”的解釋和《管轄條例》第四條的規(guī)定，非國(guó)有商業(yè)銀行國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理人員屬于監(jiān)督對(duì)象；根據(jù)《刑法》第九十三條的規(guī)定，非國(guó)有商業(yè)銀行從事公務(wù)的部分人員，如果是國(guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有公司、企事業(yè)單位委派履行組織、領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督、管理職責(zé)，代表國(guó)家利益的，應(yīng)當(dāng)“作為國(guó)家工作人員對(duì)待”，而非國(guó)有商業(yè)銀行的其他內(nèi)部管理人員不屬于此范圍。