丹麥丹斯克銀行愛沙尼亞分行發(fā)起的洗錢案風(fēng)波愈演愈烈。隨著調(diào)查的深入，不僅涉案金額滾雪球，很多大型商業(yè)銀行也被曝光。

到目前為止，德意志銀行作為銀行的代理銀行，已經(jīng)受到美聯(lián)儲的仔細(xì)審查，看它是否能夠充分監(jiān)測丹麥銀行愛沙尼亞分行的可疑資金。此外，由于可能與洗錢案有關(guān)，瑞典銀行CEO Birgitte Bonnesen于3月28日被解除銀行董事會職務(wù)...

那么這個洗錢大案是怎么進(jìn)入公眾視野的呢？它把一家百年老店拖到了什么樣的境地？隨著事件的發(fā)酵，這會對歐洲銀行業(yè)乃至全球銀行業(yè)產(chǎn)生什么影響？

從媒體曝光到律師事務(wù)所審計報告

2017年，丹麥媒體Berlingske率先曝光丹斯克銀行利用愛沙尼亞分行洗錢，涉案金額39億美元。

隨后，媒體獲得了2007年至2015年在丹斯克銀行愛沙尼亞分行開戶的20家企業(yè)的銀行對賬單。對比后發(fā)現(xiàn)丹斯克銀行洗錢金額超過原預(yù)估兩倍，實(shí)際金額高達(dá)83億美元。

但據(jù)英國《金融時報》報道，2018年，僅丹麥銀行愛沙尼亞分行2013年的洗錢金額就高達(dá)300億美元。當(dāng)時有媒體諷刺性地宣稱，2013年愛沙尼亞國內(nèi)生產(chǎn)總值(GDP)為250億美元，當(dāng)年丹麥銀行愛沙尼亞分行洗錢金額超過了國家GDP水平。

同時，丹麥律師事務(wù)所Bruun & Hjejle也受委托對丹斯克銀行進(jìn)行獨(dú)立審計。該律師事務(wù)所2018年9月19日公布的內(nèi)部審計報告顯示，丹斯克銀行愛沙尼亞分行在2007年至2015年期間，因其監(jiān)事嚴(yán)重失職而被用于非法交易。

在統(tǒng)計的15000個客戶賬戶交易信息中，6200多個賬戶參與了“可疑”交易，約2000億歐元(約2300億美元)的資金通過分行轉(zhuǎn)移到這些非居民客戶組合賬戶。這些賬戶主要來自英國、俄羅斯、烏克蘭、阿塞拜疆和英屬維爾京群島，其間丹麥銀行盈利15億丹麥克朗(約合2.3億美元)。

此外，一些錢被懷疑用于賄賂。埃爾米特奇資本(Hermitage Capital)的創(chuàng)始人比爾·白勞德(Bill)表示，在愛沙尼亞分行轉(zhuǎn)移的部分資金可以追溯到賄賂一些官員，以及買賣豪華游艇、皮草和DIA。

由于丹麥銀行擁有丹麥三分之一的存款，洗錢案對丹麥銀行業(yè)乃至丹麥經(jīng)濟(jì)的安全與穩(wěn)定產(chǎn)生了嚴(yán)重影響。歐盟競爭專員瑪格麗特·維斯塔格(Margrethe Vestager)直言不諱地表示，這是一樁“千兆丑聞”。

丹麥反洗錢和反詐騙案件專家雅各布·德登羅斯·伯恩霍夫(Jakob Dedenroth Bernhoft)也表示，這起洗錢案件涉及的金額可以稱之為“天文數(shù)字”:

“事情非常嚴(yán)重，這是歐洲歷史上最嚴(yán)重的洗錢案件之一。對丹麥銀行來說，這無異于一場災(zāi)難。”

許多反洗錢專家認(rèn)為，鑒于丹麥丹斯克銀行愛沙尼亞分行洗錢案件數(shù)量巨大，銀行管理層不可能不知道各種伎倆，真實(shí)情況確實(shí)如此。

早在2007年，丹斯克銀行就通過丹麥監(jiān)管機(jī)構(gòu)收到了俄羅斯央行的警告，稱丹斯克銀行的客戶“參與了來源可疑的金融交易”，涉案金額估計每月達(dá)數(shù)十億盧布。

2012年夏天，有人向丹麥丹斯克銀行高層舉報愛沙尼亞分行涉嫌洗錢。據(jù)《華爾街日報》報道，此人就是侯活·韋健遜，當(dāng)時他只是愛沙尼亞分公司市場部的負(fù)責(zé)人。

在工作期間，他發(fā)現(xiàn)倫敦的蘭塔納貿(mào)易LLP公司在提交給英國公司注冊處的文件中聲稱其凈資產(chǎn)為零，但它在愛沙尼亞分行有幾天每天的賬戶超過100萬美元，并在大約五個月內(nèi)轉(zhuǎn)移了4.8億美元。

威爾金森花了1英鎊下載這些文件，第二天他給丹斯克銀行的四名經(jīng)理寫了一封電子郵件。不幸的是，這封郵件被忽略了。威爾金森兩天后才接到電話，通知他的高級管理層他知道此事，并將盡快開始調(diào)查。

據(jù)知情人士透露，2014年第一周，丹麥銀行執(zhí)行董事會召開會議。雖然會上討論了威爾金森的報告郵件，但它引起了太多的關(guān)注。

2014年3月，威爾金森查閱了丹斯克銀行其他12家客戶公司提交給英國相關(guān)部門的文件。這些客戶無一例外的在工作日花費(fèi)了數(shù)百萬美元，卻報告自己只有零星的收入或資產(chǎn)。

與此同時，威爾金森接連發(fā)出了三封報告信。盡管如此，丹麥管理層后來還是派出了內(nèi)部審計小組進(jìn)行調(diào)查。然而，審計人員也告訴他們，由于壓力，經(jīng)過兩個月的調(diào)查后編寫的報告草稿無法看到。最終，威爾金森選擇從銀行辭職。

去年，威爾金森接受了《華爾街日報》的采訪。他說，事實(shí)上，在調(diào)查愛沙尼亞分行的一些交易時，他并不清楚涉及的規(guī)模，但他感到非常震驚和失望，但他也盡了最大努力:

“如果你想洗錢，你只需要找一家信譽(yù)好的銀行，看看有沒有不顯眼的分支機(jī)構(gòu)，在這種分支機(jī)構(gòu)做生意不會有人問你問題?！?/p> 深陷泥沼的百年大行

丹麥丹斯克銀行成立于1871年10月5日，總部設(shè)在丹麥哥本哈根，不僅是丹麥最大的銀行，也是北歐較大的零售銀行，擁有500萬零售客戶。

自2008年以來，這家銀行的股東投資回報率飆升了5倍，而同期歐洲銀行業(yè)的市值平均漲幅不到20%。2011年，丹斯克銀行在《財富》全球500強(qiáng)榜單中也排名第454位。

但隨著愛沙尼亞分行洗錢案持續(xù)發(fā)酵，丹斯克銀行股價在2018年暴跌近50%，市值蒸發(fā)超過150億美元?，F(xiàn)在，其股價已跌至9.61美元。

去年圣誕節(jié)前，丹麥警方表示，他們拘留了10名前丹麥雇員，因?yàn)樗麄兩嫦訁⑴c愛沙尼亞分行的洗錢丑聞。與此同時，該行董事長卡斯滕·迪布瓦德(Karsten Dybvad)也在年度股東大會上告訴股東，執(zhí)行董事會已決定放棄2018年的獎金。

同時，丹斯克銀行還在接受美國、丹麥、愛沙尼亞、法國和英國的調(diào)查。

丹麥商務(wù)部長拉斯穆斯·賈洛夫(Rasmus Jarlov)和負(fù)責(zé)監(jiān)督丹麥銀行當(dāng)?shù)厥袌鼋鹑诹⒎ǖ娜吮硎?，丹麥銀行可能面臨高達(dá)40億克朗(6.3億美元)的罰款。這將是丹麥歷史上最大的罰款。然而，他們還提到，6.3億美元的罰款是基于丹麥銀行從洗錢交易中賺取約15億克朗(2.4億美元)的假設(shè)。

據(jù)彭博社(Bloomberg Intelligence)報道，丹麥銀行的罰款可能超過10億歐元(約合11.3億美元)。

此外，去年9月，丹麥銀行首席執(zhí)行官托馬斯·博根(Thomas Borgen)因愛沙尼亞分行涉嫌洗錢而辭職，但他強(qiáng)調(diào)自己沒有違法。

托馬斯·博根(Thomas Borgen)在擔(dān)任首席執(zhí)行官之前負(fù)責(zé)該銀行的國際業(yè)務(wù)，愛沙尼亞分行是其重要的利潤來源。托馬斯·博根(Thomas Borgen)在2010年的董事會上表示，他“沒有看到任何值得關(guān)注的事情”。

目前，丹麥銀行已承諾捐出愛沙尼亞分行非居民客戶2007年至2015年的全部業(yè)務(wù)收入，并在丹麥和愛沙尼亞設(shè)立反洗錢基金會，打擊包括洗錢在內(nèi)的國際金融犯罪。

但由于對反洗錢的質(zhì)疑，很多企業(yè)客戶仍與丹麥銀行“劃清界限”，包括德意志銀行、摩根大通在內(nèi)的很多機(jī)構(gòu)已經(jīng)終止了與丹斯克銀行在美元清算方面的合作。

此外，一家市值26億美元的丹麥視頻游戲初創(chuàng)公司也宣布，將不再與丹麥銀行打交道:

“銀行管理層應(yīng)確保他們依法行事，經(jīng)得起考驗(yàn)。這次你犯了一個大錯誤。作為客戶，一定要考慮后果，調(diào)整航向。

標(biāo)準(zhǔn)普爾還警告稱，洗錢丑聞可能會影響丹麥的AAA信用評級。穆迪將丹麥銀行的前景從“穩(wěn)定”下調(diào)至“負(fù)面”，但表示沒有理由認(rèn)為丹麥的AAA評級會受到影響。

許多大銀行都牽涉其中

英國《金融時報》報道稱，在丹麥銀行愛沙尼亞分行洗錢丑聞中，四大銀行幫助丹麥銀行愛沙尼亞分行進(jìn)行鏡像交易，摩根大通、美國銀行和德意志銀行均代表愛沙尼亞非居民客戶進(jìn)行美元轉(zhuǎn)賬，花旗銀行莫斯科分行參與丹麥銀行愛沙尼亞分行的資金往來。

所謂鏡像交易，就是俄羅斯客戶買入盧布等證券，然后賣出此前買入的美元等外幣盧布證券。盡管鏡像交易是合法的，但對于調(diào)查洗錢的檢察官來說，這是一個危險的信號。

代表其他銀行進(jìn)行轉(zhuǎn)賬交易的銀行通常被稱為“匯款銀行”和“代理銀行”。過去，通惠銀行對轉(zhuǎn)賬支付的發(fā)起方和最終收款方幾乎一無所知，他們通常信任客戶銀行依法行事，客戶滿意度始終是第一位的。頑疾難改。在2016年的國際足聯(lián)腐敗調(diào)查中，花旗銀行、匯豐銀行、富國銀行和巴克萊銀行都參與其中，盡管他們都聲稱不知道轉(zhuǎn)移支付被用于腐敗。

2018年11月，一些舉報者在向丹麥議會作證時表示，丹麥丹斯克銀行(Danske Bank)2340億美元洗錢丑聞中約1500億美元的可疑資金被一家大型歐洲銀行清除，但沒有提及該銀行的名稱。

但當(dāng)時有媒體報道稱，他們援引知情人士的話說，德國金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)巴芬(Bafin)在丹斯克銀行(Danske Bank)披露涉嫌愛沙尼亞分行洗錢丑聞兩天后，譴責(zé)德意志銀行反洗錢不力，并迫使外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)敦促其完善反洗錢程序。

此外，今年1月，美聯(lián)儲還審查了德意志銀行的美國業(yè)務(wù)，并調(diào)查了該行如何處理丹斯克銀行數(shù)十億美元的可疑交易。雖然德意志銀行急于澄清關(guān)系，但這可能不足以打消美國監(jiān)管機(jī)構(gòu)的疑慮，尤其是2017年5月，德意志銀行因反洗錢不力和項(xiàng)目缺陷被美聯(lián)儲罰款4100萬美元。

此外，洗錢風(fēng)暴還涉及瑞典銀行。瑞典電視臺SVT報道稱，2007年至2015年間，與丹麥丹斯克銀行洗錢案相關(guān)的50名客戶通過瑞典銀行轉(zhuǎn)移了58億美元。

今年3月，SVT報告稱，通過瑞典銀行轉(zhuǎn)移的資金總額約為100億美元。但瑞典銀行對資金總額提出異議，稱該金額包括該行與丹麥丹斯克銀行在上述7年間的所有交易，而非所有可疑交易。

但瑞典銀行CEO Birgitte Bonnesen于3月28日被銀行董事會解聘。

瑞典銀行董事長拉斯·伊德馬克說:

過去幾天的事態(tài)發(fā)展給銀行帶來了巨大壓力。因此，董事會決定解除Birgitte Bonnesen的職務(wù)。

博納森被解職后，該行首席財務(wù)官安德斯·卡爾松(Anders Karlsson)將暫時履行首席執(zhí)行官的職責(zé)。

政府希望加強(qiáng)監(jiān)管，改善處罰

近年來，越來越多的大型國際銀行曝光了大規(guī)模洗錢丑聞，其中包括法國巴黎銀行、德國德意志銀行、荷蘭商業(yè)銀行、澳大利亞聯(lián)邦銀行等。

對此，很多業(yè)內(nèi)人士表示，很多國家沒有采取足夠的措施打擊洗錢犯罪，使得很多犯罪分子把銀行等金融機(jī)構(gòu)變成了洗錢工具。

在該銀行所在的愛沙尼亞，參與洗錢犯罪的個人可能面臨最高10年的監(jiān)禁，而參與洗錢犯罪的企業(yè)僅面臨最高1600萬歐元的罰款。這種懲罰顯然太輕，無法有效防止企業(yè)參與利潤豐厚的洗錢活動。

歐洲媒體《歐洲利益》援引反腐敗組織透明國際董事總經(jīng)理帕特里夏·莫雷拉(Patricia Moreira)的話說，歐盟銀行體系需要更好的監(jiān)管:

歐洲銀行體系應(yīng)該是防火墻，可以防止來自俄羅斯等地的腐敗資金被吸收。相反，我們一再看到腐敗、洗錢、逃稅或其他犯罪活動是多么容易和安全。我們需要的只是一家匿名的離岸公司和幾家無良銀行。

如果沒有更有效的銀行監(jiān)管，我們將看到更多此類丑聞，并摧毀整個歐盟銀行體系。

值得注意的是，丹麥丹斯克銀行洗錢案曝光后，要求加強(qiáng)立法、嚴(yán)懲金融犯罪的呼聲也不斷高漲。去年，丹麥政府起草了一項(xiàng)新法案并提交給議會。如果新法律生效，丹麥的洗錢罰款將增加7倍。