據(jù)支付行業(yè)消息，近日，中國銀行、中國工商銀行、中國建設(shè)銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、交通銀行等銀行發(fā)布公告，取消企業(yè)銀行賬戶牌照。根據(jù)交通銀行的公告，根據(jù)中國人民銀行關(guān)于注銷企業(yè)銀行賬戶的通知。許可證通知(銀發(fā)〔2019〕41號)，自2019年2月25日起，取消企業(yè)銀行賬戶許可證的范圍擴大到江蘇省和浙江省。為方便有關(guān)單位辦理銀行賬戶業(yè)務(wù)，現(xiàn)將有關(guān)事項公告如下:

1.自2019年2月25日起，交通銀行在江浙兩省的業(yè)務(wù)機構(gòu)由審批制改為企業(yè)法人、非法人企業(yè)和個體工商戶(以下統(tǒng)稱企業(yè))開立基本賬戶、臨時存款賬戶及后續(xù)變更和注銷備案制。中國人民銀行將不再向企業(yè)發(fā)放開戶許可證。其他省(區(qū)、市)營業(yè)機構(gòu)注銷企業(yè)銀行賬戶許可，按當?shù)厝嗣胥y行分行指定的時間執(zhí)行。

二.企業(yè)客戶在我行注銷企業(yè)銀行賬戶許可證地區(qū)營業(yè)網(wǎng)點申請開立基本賬戶時，按規(guī)定完成開戶審核后，我行即可為企業(yè)辦理開戶手續(xù)。企業(yè)客戶申請變更股票基本賬戶、臨時存款賬戶名稱、法定代表人或單位負責人信息時，應(yīng)當交回原開戶許可證。

三、根據(jù)國務(wù)院關(guān)于取消行政許可和實行“寬嚴相濟”管理的要求，中國人民銀行在取消企業(yè)銀行賬戶許可的同時，將加強對企業(yè)銀行賬戶的管理。其中，為防止不法分子冒名開戶，保護企業(yè)合法權(quán)益，企業(yè)開立基本賬戶時，我行會與法定代表人(單位負責人)核實企業(yè)開戶意愿。

四、注銷企業(yè)銀行賬戶許可證，企業(yè)申請開立一般存款賬戶、特殊存款賬戶、臨時存款賬戶時，應(yīng)當向銀行提供基本賬號。我行在開立基本賬戶后會通知企業(yè)基本賬號。如果我們忘記了基本賬號，企業(yè)可以按照我行的規(guī)定申請查詢。

企業(yè)銀行結(jié)算賬戶管理辦法

第一章總則

第一條為規(guī)范企業(yè)銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)處理，加強企業(yè)銀行結(jié)算賬戶管理，維護經(jīng)濟金融秩序穩(wěn)定，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國反洗錢法》， 《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》(中國人民銀行令〔2003〕5號)和《中國人民銀行令》(中國人民銀行令〔2019〕1號)

第二條本辦法適用于依法在中國境內(nèi)設(shè)立的為企業(yè)法人、非法人企業(yè)和個體工商戶(以下簡稱企業(yè))辦理銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)的銀行業(yè)金融機構(gòu)(以下簡稱銀行)。

本辦法所稱銀行結(jié)算賬戶，是指《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》規(guī)定的基本賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶。

第三條企業(yè)應(yīng)當通過備案系統(tǒng)開立、變更或注銷基本賬戶和臨時存款賬戶。

企業(yè)只能在銀行開立一個基本賬戶，不得開立兩個或兩個以上的基本賬戶。

第四條銀行應(yīng)當制定企業(yè)銀行結(jié)算賬戶的業(yè)務(wù)管理、操作流程、業(yè)務(wù)考核、內(nèi)部控制、責任追究等管理制度，并報中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)備案。

第五條銀行應(yīng)當按照規(guī)定履行客戶身份識別義務(wù)，實行實名賬戶制度，不得為企業(yè)開立匿名賬戶或虛假賬戶，不得為身份不明的企業(yè)提供服務(wù)或進行交易。

銀行應(yīng)全面獨立承擔企業(yè)銀行結(jié)算賬戶的法律合規(guī)責任，對企業(yè)銀行結(jié)算賬戶實施生命周期管理，防止犯罪分子利用企業(yè)銀行結(jié)算賬戶從事違法犯罪活動。

第六條中國人民銀行總行對中國人民銀行分支機構(gòu)法人銀行結(jié)算賬戶的監(jiān)管進行指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查，并依法會同監(jiān)管部門對銀行辦理法人銀行結(jié)算賬戶進行監(jiān)督管理。

中國人民銀行分支機構(gòu)會同當?shù)乇O(jiān)管部門，按照屬地原則對轄區(qū)內(nèi)銀行企業(yè)結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)進行監(jiān)督管理，對轄區(qū)內(nèi)銀行結(jié)算賬戶風險承擔直接監(jiān)管責任。

第二章賬戶的開立和使用

第七條企業(yè)申請開立銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)當按照規(guī)定提交開戶申請，并出具以下開戶證明:

(一)營業(yè)執(zhí)照。

(二)單位法定代表人或負責人的有效身份證件。

(三)法定代表人或者單位負責人授權(quán)他人辦理的，還應(yīng)當出具法定代表人或者單位負責人的授權(quán)委托書和被授權(quán)人的有效身份證明。

(四)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》規(guī)定的其他開戶證明。

企業(yè)應(yīng)對開戶申請書及相關(guān)開戶文件所列項目的真實性和有效性負責。

第八條銀行應(yīng)當對企業(yè)開戶證明的真實性、完整性、合規(guī)性、申請人與開戶人的一致性以及企業(yè)開戶意圖的真實性進行審查。

第九條企業(yè)申請開立基本賬戶，銀行應(yīng)當通過人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)(以下簡稱賬戶管理系統(tǒng))對企業(yè)基本賬戶的唯一性進行審核，審核不合格的，不得為其開立基本賬戶。

銀行通過賬戶管理系統(tǒng)審核企業(yè)基本賬戶的唯一性時，應(yīng)在系統(tǒng)中準確輸入企業(yè)名稱、統(tǒng)一社會信用代碼、注冊區(qū)號等信息。

第十條企業(yè)申請開立基本賬戶時，銀行應(yīng)當與企業(yè)法定代表人或者單位負責人核實企業(yè)開戶意愿，并保存相關(guān)工作記錄。

銀行可與企業(yè)法定代表人或單位負責人進行面對面或視頻等方式核實開戶意愿，具體方式由銀行根據(jù)客戶風險程度選擇。

第十一條企業(yè)開立一般存款賬戶或?qū)ｍ棿婵钯~戶，應(yīng)遵守《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》(中國人民銀行令2003年第5號)等規(guī)定。:嚴格要求和審核企業(yè)出具的開戶證明，判斷企業(yè)開戶的合理性，防止企業(yè)非法或任意開立銀行賬戶。

第十二條企業(yè)開戶異常時，銀行應(yīng)按照反洗錢規(guī)定，采取延長開戶審查期限、加強客戶盡職調(diào)查等措施，必要時拒絕開戶。

第十三條經(jīng)審查符合開立條件的，銀行應(yīng)當與企業(yè)簽訂銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議，開立銀行結(jié)算賬戶。

第十四條銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議應(yīng)當明確銀行和企業(yè)雙方的權(quán)利、義務(wù)和責任，包括但不限于:

(一)銀行在與開戶申請人辦理銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)時，應(yīng)當遵守法律、行政法規(guī)和中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定，不得利用銀行結(jié)算賬戶從事各種違法犯罪活動。

(二)企業(yè)銀行結(jié)算賬戶信息變更和注銷的情況、方式和期限。

(三)本行賬戶交易控制措施的情況和處理方法。

(四)其他需要約定的內(nèi)容。

銀行應(yīng)在銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議中以醒目的方式向企業(yè)表明其義務(wù)和責任，并明確告知企業(yè)。

第十五條銀行為企業(yè)開立基本賬戶或臨時存款賬戶后，應(yīng)不遲于當日，立即通過賬戶管理系統(tǒng)向中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)備案開戶信息，并在2個工作日內(nèi)向中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)提交開戶信息的復(fù)印件或圖像。

銀行完成企業(yè)基本賬戶信息備案后，賬戶管理系統(tǒng)生成基本賬號，并在企業(yè)基本信息“業(yè)務(wù)范圍”中標注“注銷開戶許可證發(fā)放”字樣。銀行應(yīng)通過賬戶管理系統(tǒng)打印“基本賬戶信息”(見附件)和存款人查詢密碼，并交付給企業(yè)。

使用企業(yè)基本賬號代替原基本賬號審批號。

第十六條企業(yè)申請開立一般存款賬戶、特殊存款賬戶或者臨時存款賬戶時，應(yīng)當提供基本賬號。

銀行通過賬戶管理系統(tǒng)查詢企業(yè)基本賬戶“業(yè)務(wù)范圍”是否包含“注銷開戶許可證”字樣，核實企業(yè)是否持有基本賬號。

第十七條企業(yè)銀行結(jié)算賬戶，自開立之日起可以辦理支付業(yè)務(wù)。

第十八條企業(yè)可以向銀行申請在基本賬戶中重新設(shè)置存款人的查詢密碼。

企業(yè)申請重置存款人查詢密碼的，銀行應(yīng)當查驗企業(yè)法定代表人或者單位負責人的有效身份證件；授權(quán)他人辦理的，還應(yīng)當審查法定代表人或者單位負責人的授權(quán)委托書以及被授權(quán)人的有效身份證明。

第三章賬戶變更和注銷

第十九條企業(yè)名稱、法定代表人或者單位負責人及其他開戶證明文件發(fā)生變更時，企業(yè)應(yīng)當按照規(guī)定向開戶銀行提出變更申請。

第二十條銀行應(yīng)當對企業(yè)銀行的結(jié)算賬戶變更申請進行審核。經(jīng)審查符合變更條件的，銀行應(yīng)為企業(yè)辦理變更手續(xù)。

企業(yè)在注銷許可證前變更基本賬戶、臨時存款賬戶名稱、法定代表人或開戶單位負責人的，銀行應(yīng)收回原開戶許可證。企業(yè)遺失原開戶許可證的，可以出具相關(guān)說明。

第二十一條銀行發(fā)現(xiàn)企業(yè)名稱、法定代表人或者單位負責人發(fā)生變更的，應(yīng)當及時通知企業(yè)辦理變更手續(xù)。

如果企業(yè)未能在通知送達之日起的合理期限內(nèi)辦理變更手續(xù)，且未能提出合理的理由，銀行有權(quán)采取措施妥善控制賬戶交易。

第二十二條企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、法定代表人或單位負責人有效身份證件在有效期內(nèi)上市的，銀行應(yīng)在有效期屆滿前及時提示企業(yè)更新。

企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、法定代表人或單位負責人有效身份證在有效期屆滿后合理期限內(nèi)未更新，且未提出合理理由的，銀行按照《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》(中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國證監(jiān)會令2007年第2號)的規(guī)定暫停業(yè)務(wù)。

第二十三條企業(yè)注銷銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)當按照規(guī)定向銀行申請銷戶。

銀行應(yīng)對企業(yè)的銷戶申請進行審核。經(jīng)審查符合注銷條件的，銀行應(yīng)當及時為企業(yè)辦理注銷手續(xù)，不得延誤。企業(yè)在吊銷注銷許可證前開立基本賬戶或臨時存款賬戶的，銀行應(yīng)收回原開戶許可證。如因轉(zhuǎn)賬取消基本賬戶，銀行還應(yīng)打印“已開立銀行結(jié)算賬戶清單”并交付企業(yè)。

第二十四條銀行變更或者注銷企業(yè)基本賬戶或者臨時存款賬戶的，應(yīng)當在2個工作日內(nèi)通過賬戶管理系統(tǒng)向中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)備案，并向中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)提交賬戶變更或者注銷信息的復(fù)印件或者圖像。開戶銀行應(yīng)將原開戶許可證或因基本賬戶和臨時存款賬戶變更或注銷而收回的相關(guān)說明在許可證注銷前交回中國人民銀行分行。

企業(yè)名稱、法定代表人或單位負責人發(fā)生變更的，賬戶管理系統(tǒng)重新生成基本賬號，銀行打印基本賬戶信息并交付企業(yè)。

注銷許可證前開立基本賬戶的公司名稱、法定代表人或負責人發(fā)生變更的，賬戶管理系統(tǒng)應(yīng)當在企業(yè)基本信息“經(jīng)營范圍”中標注“注銷簽發(fā)開戶許可證”字樣。

第二十五條企業(yè)在基本賬戶開戶許可證注銷前遺失或者損毀的，中國人民銀行分支機構(gòu)不予補發(fā)。企業(yè)可以在基本賬戶中向銀行申請打印基本賬戶信息。

第二十六條銀行辦理企業(yè)基本賬戶批量遷移和賬號批量變更的，賬戶管理系統(tǒng)應(yīng)重新生成基本賬號。銀行應(yīng)打印基本賬戶信息并交付給企業(yè)。

第四章內(nèi)部控制和風險管理

第二十七條銀行應(yīng)建立健全企業(yè)銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)的管理措施和操作流程，包括但不限于開戶資料要求、開戶審核要求、與單位法定代表人或負責人核實意愿的方式、開戶審核工作記錄要求、賬戶資金和信息安全保障機制等。

第二十八條銀行應(yīng)建立和完善以賬戶質(zhì)量和風險防范為導(dǎo)向的企業(yè)銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)考核機制，不應(yīng)僅將開戶數(shù)量作為考核指標。

第二十九條銀行應(yīng)當建立健全企業(yè)銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制和合規(guī)制度，實行業(yè)務(wù)管理、運營管理和風險管理部門相互制衡、相互配合的內(nèi)部控制機制，做好賬戶審計、動態(tài)審核、對賬、風險監(jiān)控和后續(xù)控制措施，實現(xiàn)賬戶業(yè)務(wù)的全過程監(jiān)控和管理。

第三十條銀行應(yīng)當建立企業(yè)銀行結(jié)算賬戶風險責任追究機制，發(fā)現(xiàn)違規(guī)或風險事件，應(yīng)當追究相關(guān)機構(gòu)和人員的責任。

第三十一條企業(yè)銀行賬戶存續(xù)期間，銀行應(yīng)當對企業(yè)開戶資格和實名制合規(guī)性進行動態(tài)審查，并根據(jù)審查情況做出相應(yīng)處理。

第三十二條銀行應(yīng)當建立健全企業(yè)銀行結(jié)算賬戶行為監(jiān)控和交易監(jiān)控方案，加強對企業(yè)銀行結(jié)算賬戶開立、變更和注銷的行為監(jiān)控和賬戶交易監(jiān)控，并按要求提交可疑交易報告。

對于涉及可疑交易報告的賬戶，銀行應(yīng)根據(jù)相關(guān)反洗錢規(guī)定采取適當?shù)暮罄m(xù)控制措施。

第三十三條銀行應(yīng)當建立企業(yè)會計對賬機制，對賬頻率每季度不少于一次。如果企業(yè)未能反饋對賬時間或?qū)~結(jié)果不一致，銀行應(yīng)查明原因，并有權(quán)采取措施妥善控制賬戶交易。

第三十四條銀行按照本辦法的規(guī)定采取賬戶交易控制措施的，應(yīng)當自采取措施之日起2個工作日內(nèi)通知企業(yè)。法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第三十五條銀行應(yīng)當建立對企業(yè)銀行結(jié)算賬戶的監(jiān)督檢查制度。上級行每半年至少對下級行企業(yè)銀行結(jié)算賬戶內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況、業(yè)務(wù)處理和風險管理情況進行一次監(jiān)督檢查。

第五章監(jiān)督檢查

第三十六條中國人民銀行分支機構(gòu)事后應(yīng)定期或不定期檢查銀行向企業(yè)銀行報送的結(jié)算賬戶信息的完整性和合規(guī)性、與相應(yīng)電子信息內(nèi)容的一致性以及企業(yè)基本賬戶的唯一性。驗證比例由中國人民銀行當?shù)胤中写_定，并酌情調(diào)整。

中國人民銀行分支機構(gòu)發(fā)現(xiàn)賬戶信息不完整、不符合規(guī)定，賬戶管理系統(tǒng)錄入信息有誤或缺失，公司因企業(yè)名稱、統(tǒng)一社會信用代碼、注冊區(qū)號填寫錯誤而在多個崗位開立基本賬戶的，應(yīng)通知銀行及時更正。

第三十七條中國人民銀行分支機構(gòu)應(yīng)當采取重點檢查和隨機抽查相結(jié)合的方式，對銀行企業(yè)結(jié)算賬戶內(nèi)部管理制度、業(yè)務(wù)處理、風險管理和服務(wù)優(yōu)化的建設(shè)和實施情況進行現(xiàn)場檢查。

隨機抽樣對象應(yīng)由各自轄區(qū)內(nèi)的銀行全面覆蓋。

第三十八條中國人民銀行分支機構(gòu)應(yīng)當對有關(guān)銀行進行執(zhí)法檢查，檢查主管機關(guān)移交的涉及違法犯罪活動的企業(yè)結(jié)算賬戶。對經(jīng)查實有違規(guī)行為的，從重處理。

第三十九條中國人民銀行分行應(yīng)當建立企業(yè)銀行結(jié)算賬戶非現(xiàn)場監(jiān)控機制，探索和加強企業(yè)銀行結(jié)算賬戶風險監(jiān)控和識別，妥善處理企業(yè)銀行結(jié)算賬戶風險。

第四十條中國人民銀行分支機構(gòu)應(yīng)當定期監(jiān)測和分析企業(yè)銀行結(jié)算賬戶數(shù)量，防止企業(yè)銀行結(jié)算賬戶數(shù)量異常增加和開立多個賬戶。

第四十一條中國人民銀行分支機構(gòu)應(yīng)當建立銀行報送賬戶資料質(zhì)量和企業(yè)銀行結(jié)算賬戶服務(wù)備案及評價信息的報告機制。開戶信息、記錄信息質(zhì)量、企業(yè)銀行結(jié)算賬戶服務(wù)不良的銀行，應(yīng)采取通知、預(yù)約、談話等管理措施。

第六章問責

第四十二條企業(yè)違反規(guī)定開立多個基本賬戶的，按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》第六十四條處理。

第四十三條銀行違反規(guī)定為多個企業(yè)開立基本賬戶，或者未按規(guī)定進行企業(yè)基本賬戶唯一性審核，導(dǎo)致多個企業(yè)開立基本賬戶的，按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》第六十六條處理。

第四十四條銀行逾期或未向中國人民銀行報送基本賬戶和臨時存款賬戶信息的，按《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》第六十七條辦理。

第四十五條有下列情形之一的，中國人民銀行分行應(yīng)當責令改正；情節(jié)嚴重或者造成不良后果的，依照《中華人民共和國中國人民銀行法》處罰；法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定給予處罰。

(一)未按照規(guī)定建立企業(yè)銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)考核機制、內(nèi)部控制制度、責任追究制度、監(jiān)督檢查制度和業(yè)務(wù)管理制度的；

(二)未按規(guī)定實行銀行賬戶實名制的。

(三)未按規(guī)定開立、變更或注銷企業(yè)銀行結(jié)算賬戶的。

(四)未按規(guī)定對企業(yè)銀行結(jié)算賬戶進行對賬的。

(五)未按照規(guī)定開立或者使用一般存款賬戶或者特殊存款賬戶的。

(六)未按規(guī)定對分支企業(yè)結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)進行監(jiān)督檢查的。

(七)違反本辦法規(guī)定的其他情形。

第四十六條銀行開立匿名賬戶、假名賬戶或者與不明身份企業(yè)進行交易的，依照《中華人民共和國反洗錢法》第三十二條的規(guī)定處理。

第四十七條中國人民銀行分支機構(gòu)監(jiān)管不力，大量企業(yè)違規(guī)開立基本賬戶，法人銀行結(jié)算賬戶異常增加的，中國人民銀行總行將進行通報批評；情節(jié)嚴重的，按規(guī)定追究有關(guān)機構(gòu)和人員的責任。

第七章補充規(guī)定

第四十八條本辦法所稱賬戶交易控制措施包括暫停賬戶非柜臺業(yè)務(wù)、限制賬戶交易規(guī)?；蝾l率、控制無付費賬戶的收取、控制無付費賬戶的收取，但涉及簽約繳納稅費、社會保險費和水、電、氣、暖、通信等公用事業(yè)的除外。

第四十九條本辦法自2019年2月25日起實施?！痘举~戶企業(yè)注銷開戶許可證發(fā)放辦法》(銀發(fā)〔2018〕125號)同時廢止。中國人民銀行以前發(fā)布的規(guī)范性文件與本辦法不一致的，以本辦法為準。