經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告10篇

　　經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)報(bào)告（一）：

　　xxx4年7月24日至8月6日貴局對(duì)永鎮(zhèn)鄉(xiāng)原鄉(xiāng)長(zhǎng)陳平同志任職兩年期間經(jīng)濟(jì)職責(zé)履行情景進(jìn)行了全面審計(jì)，針對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，鄉(xiāng)黨委、政府高度重視，及時(shí)召開(kāi)專題會(huì)議，認(rèn)真制定整改方案，進(jìn)取落實(shí)整改措施，現(xiàn)將整改情景報(bào)告如下：

　　一.在五保人員集中供養(yǎng)經(jīng)費(fèi)管理上，鄉(xiāng)政府采取“三公開(kāi)一集中”的辦法。

　　“三公開(kāi)”是指人員信息公開(kāi)、補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)公開(kāi)、經(jīng)費(fèi)支出公開(kāi)。

　　“一集中”是指將敬老院所有支出全部納入鄉(xiāng)長(zhǎng)一支筆審批范圍。

　　改變了過(guò)去由敬老院負(fù)責(zé)人以領(lǐng)代報(bào)的行為，真正做到了監(jiān)管措施有效，資金使用正當(dāng)。

　　二.對(duì)于使用不合規(guī)票據(jù)支付的問(wèn)題，鄉(xiāng)紀(jì)委對(duì)有關(guān)票據(jù)進(jìn)行了認(rèn)真審查，對(duì)相關(guān)單位和直接職責(zé)人做了通報(bào)批評(píng)，并以本次審計(jì)為契機(jī)，進(jìn)一步健全了財(cái)務(wù)管理制度，明確要求會(huì)計(jì)人員對(duì)不真實(shí)、不完善、不合規(guī)的原始憑證堅(jiān)決不予受理，確保財(cái)政資金安全運(yùn)行。

　　三.關(guān)于挪用國(guó)家土地掛鉤置換資金一事，鄉(xiāng)政府組織有關(guān)人員做了認(rèn)真調(diào)查。

　　經(jīng)查，永鎮(zhèn)鄉(xiāng)在xxx2—xxx3年實(shí)施土地掛鉤置換項(xiàng)目過(guò)程中，堅(jiān)持以人為本、科學(xué)指導(dǎo)、統(tǒng)籌安排，注重鼓勵(lì)村團(tuán)體和農(nóng)民自愿投資投勞參與項(xiàng)目建設(shè)，嚴(yán)格監(jiān)管村莊搬遷、土地復(fù)墾及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等重點(diǎn)環(huán)節(jié)支出，實(shí)現(xiàn)了項(xiàng)目資金有必須數(shù)額結(jié)余。

　　鄉(xiāng)政府當(dāng)時(shí)擅自挪作他用，改變了專項(xiàng)資金用途，審計(jì)指出要我們及時(shí)向上級(jí)主管部門作了申報(bào)并得到了原審批機(jī)關(guān)的同意。

　　四、關(guān)于從鄉(xiāng)三資賬戶支付工程款和招待費(fèi)一事，我們嚴(yán)格按照資金去向，認(rèn)真分類細(xì)化，屬于哪個(gè)村的項(xiàng)目支出就在哪個(gè)村完善相關(guān)手續(xù)，并按規(guī)定進(jìn)行了會(huì)計(jì)科目調(diào)整和審核公示，充分理解人民群眾監(jiān)督。

　　五.關(guān)于超標(biāo)準(zhǔn)列支招待費(fèi)問(wèn)題。

　　經(jīng)調(diào)整屬多年債務(wù)積壓所致，為加強(qiáng)管理，嚴(yán)肅紀(jì)律，鄉(xiāng)紀(jì)委已針對(duì)公務(wù)接待出臺(tái)了新的規(guī)定，并對(duì)以上把關(guān)不嚴(yán)、超標(biāo)列支的相關(guān)人員給予通報(bào)批評(píng)和警告處理。

　　六、關(guān)于大額現(xiàn)金支付的問(wèn)題。

　　永鎮(zhèn)鄉(xiāng)是全區(qū)土地掛鉤置換重點(diǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)房屋拆遷和村莊復(fù)墾工程量大，情景復(fù)雜，鄉(xiāng)政府為方便群眾，當(dāng)時(shí)帶著現(xiàn)錢上門做工作，違反了國(guó)家《現(xiàn)金管理?xiàng)l例》，審計(jì)指出后，我們立即及時(shí)叫停。

　　現(xiàn)金支付農(nóng)戶補(bǔ)償費(fèi)的行為，按規(guī)定凡1000元以上的支出一律列單打卡，從區(qū)級(jí)財(cái)務(wù)平臺(tái)直接支付，目前執(zhí)行情景良好。

　　七.針對(duì)部分工程款支出手續(xù)不健全、缺少審計(jì)監(jiān)督的問(wèn)題，鄉(xiāng)政府專門成立了永鎮(zhèn)鄉(xiāng)項(xiàng)目工程建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，嚴(yán)格監(jiān)管項(xiàng)目建設(shè)的各個(gè)環(huán)節(jié)，充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督作用，實(shí)行項(xiàng)目審計(jì)全覆蓋和先審后報(bào)管理辦法，堅(jiān)決杜絕“腐朽”工程的出現(xiàn)。

　　八.針對(duì)應(yīng)計(jì)未計(jì)固定資產(chǎn)問(wèn)題，鄉(xiāng)政府專門成立了固定資產(chǎn)管理登記小組，對(duì)鄉(xiāng)政府在用固定資產(chǎn)(包括房屋、土地等)進(jìn)行了全面清查、逐一登記。

　　對(duì)應(yīng)計(jì)未計(jì)的固定資產(chǎn)及時(shí)作了賬務(wù)補(bǔ)充登記，健全了固定資產(chǎn)動(dòng)態(tài)管理機(jī)制，有效的防止了固有資產(chǎn)流失。

　　經(jīng)過(guò)近兩個(gè)月的進(jìn)取整改，我鄉(xiāng)財(cái)務(wù)管理和經(jīng)濟(jì)運(yùn)行已經(jīng)步入規(guī)范化軌道，在今后的工作中我們還將著重加強(qiáng)以下幾個(gè)方面的工作：

　　一是加強(qiáng)會(huì)計(jì)隊(duì)伍建設(shè)。

　　組織財(cái)會(huì)人員學(xué)習(xí)相關(guān)專業(yè)知識(shí)，抓好業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，強(qiáng)化崗位職責(zé)意識(shí)，切實(shí)提高財(cái)會(huì)人員的政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)。

　　二是加強(qiáng)預(yù)(決)算執(zhí)行。

　　嚴(yán)格按照《預(yù)算法》的規(guī)定編制鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算，堅(jiān)決杜絕虛列財(cái)政收入和支出。

　　對(duì)村級(jí)的轉(zhuǎn)移支付嚴(yán)格按照有關(guān)政策規(guī)定及時(shí)足額撥付到位，不擠占、挪用，確?；蒉r(nóng)政策執(zhí)行不走樣。

　　三是加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理。

　　嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》和會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，進(jìn)一步加強(qiáng)會(huì)計(jì)工作的規(guī)范化，建立健全財(cái)務(wù)內(nèi)部管理制度，按規(guī)定設(shè)置會(huì)計(jì)科目，進(jìn)行帳務(wù)處理。

　　1、加強(qiáng)專項(xiàng)資金的管理。

　　對(duì)專項(xiàng)資金，注重資金使用效益，實(shí)行財(cái)政專戶管理，確保?？顚Ｓ?對(duì)村級(jí)的轉(zhuǎn)移支付確保按時(shí)足額撥付到位。[由Www.QunZou.Com整理]

　　2、加強(qiáng)支出管理。

　　要建立和完善支出管理有關(guān)制度，深挖節(jié)支潛力，緊縮鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政支出，建立和完善費(fèi)用報(bào)銷制度。

　　經(jīng)過(guò)建章立制，從嚴(yán)控制購(gòu)置費(fèi)、招待費(fèi)、車輛費(fèi)用、獎(jiǎng)金補(bǔ)貼等開(kāi)支，堅(jiān)決制止鋪張浪費(fèi)。

　　對(duì)不真實(shí)、不合理、不合法的票據(jù)，不予報(bào)銷入帳。

　　3、加強(qiáng)固定資產(chǎn)的管理。

　　對(duì)鎮(zhèn)政府和鎮(zhèn)直部門的固定資產(chǎn)清查評(píng)估，建立健全固定資產(chǎn)相關(guān)帳簿，加強(qiáng)對(duì)固定資產(chǎn)的管理，防止國(guó)有資產(chǎn)流失。

　　四是加強(qiáng)制度建設(shè)。

　　在現(xiàn)有制度的基礎(chǔ)上進(jìn)一步健全完善內(nèi)部管控制度體系，異常是對(duì)大額支出和重點(diǎn)項(xiàng)目的審批建立風(fēng)險(xiǎn)防控和職責(zé)追究制度。

　　對(duì)不負(fù)職責(zé)、不顧民意、熱衷于錢權(quán)交易違規(guī)審批給國(guó)家和人民造成嚴(yán)重?fù)p失和不良后果的領(lǐng)導(dǎo)人，無(wú)論調(diào)到哪里，無(wú)論在職還是退休，堅(jiān)決予以追查問(wèn)責(zé)并一追到底，切實(shí)做到“用制度管人、照制用權(quán)、按制度辦事”，努力創(chuàng)立永鎮(zhèn)鄉(xiāng)風(fēng)清氣正、廉潔高效、務(wù)實(shí)惠民的財(cái)經(jīng)管理新模式。

　　經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)報(bào)告（二）：

　　淮審×報(bào)〔20××〕××號(hào)

　　被審計(jì)單位：××局(部委辦)

　　被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部：××局(部委辦)(原)局長(zhǎng)(部長(zhǎng)、主任)×××同志

　　審計(jì)項(xiàng)目：××局(部委辦)(原)局長(zhǎng)(部長(zhǎng)、主任)×××同志經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)

　　根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》第二十五條和中共淮南市委組織部經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)委托書【201×】×號(hào)的委托，淮南市審計(jì)局(以下簡(jiǎn)稱市審計(jì)局)派出審計(jì)組于××××年××月××日至××月××日，對(duì)××局(部委辦)(原)局長(zhǎng)(部長(zhǎng)、主任)×××同志任職期間經(jīng)濟(jì)職責(zé)履行情景進(jìn)行了審計(jì)?！痢痢镣竞汀痢辆?部委辦)對(duì)其供給的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料以及其他相關(guān)資料的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)，并對(duì)此作出了書面承諾。市審計(jì)局的職責(zé)是依法獨(dú)立實(shí)施審計(jì)并出具審計(jì)報(bào)告。

　　一、基本情景

　　(一)×××同志任職情景。

　　×××同志自××××年××月以來(lái)(或自××××年××月至××××年××月)擔(dān)任××局(部委辦)局長(zhǎng)(部長(zhǎng)、主任)，負(fù)責(zé)該局(部委辦)全面工作，具體分管××等工作。

　　(二)審計(jì)范圍和方法。

　　本次審計(jì)以促進(jìn)被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部守法、守紀(jì)、守規(guī)、盡責(zé)情景為重點(diǎn)，以××局(部委辦)預(yù)算執(zhí)行、其他財(cái)政收支以及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的真實(shí)、合法和效益為基礎(chǔ)，審計(jì)或調(diào)查了××局(部委辦)本級(jí)和所屬×××等×個(gè)單位，審計(jì)時(shí)間范圍為××××年××月至××××年××月，對(duì)重要事項(xiàng)進(jìn)行了必要的延伸和追溯。

　　本次審計(jì)了××局(部委辦)部門預(yù)決算及其他財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料，查閱了×××同志提交的履行經(jīng)濟(jì)職責(zé)情景的述職報(bào)告和有關(guān)會(huì)議記錄、紀(jì)要等文件材料，聽(tīng)取了×××同志(領(lǐng)導(dǎo)干部本人)、×位局(部委辦)黨組成員、×位內(nèi)部科(室)和所屬單位負(fù)責(zé)人的意見(jiàn)，以及×××等部門的情景介紹，并參考了××對(duì)××局(部委辦)的其他審計(jì)結(jié)果。

　　二、×××同志履行經(jīng)濟(jì)職責(zé)的主要業(yè)績(jī)和總體評(píng)價(jià)

　　×××同志任職期間，在市委、市政府的領(lǐng)導(dǎo)下，貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，提出×××等工作思路，經(jīng)過(guò)制定×××等規(guī)劃目標(biāo)，促進(jìn)××事業(yè)科學(xué)發(fā)展。該局(部委辦)供給的資料反映，(列舉幾項(xiàng)有關(guān)事業(yè)發(fā)展的重要指標(biāo)及其增減變化情景，說(shuō)明取得的成效)。

　　主要做了以下工作：

　　(一)××××××××××××。

　　(二)××××××××××××。

　　……

　　審計(jì)結(jié)果證明，×××××××××××××××××××××××××××××。但審計(jì)也發(fā)現(xiàn)，××局(部委辦)在×××等方面還存在一些問(wèn)題。

　　(說(shuō)明：

　　業(yè)績(jī)部分：一是本部分應(yīng)結(jié)合部門單位具體情景，主要圍繞該局長(zhǎng)(部長(zhǎng)、主任)履行職責(zé)及其效果等較為宏觀的方面，重點(diǎn)關(guān)注執(zhí)行宏觀經(jīng)濟(jì)政策以及行業(yè)性專項(xiàng)資金的使用情景，反映其任職期間取得的與履行經(jīng)濟(jì)職責(zé)相關(guān)的主要業(yè)績(jī)。篇幅一般控制在一頁(yè)紙以內(nèi)。二是在表述主要業(yè)績(jī)時(shí)，應(yīng)經(jīng)過(guò)有關(guān)指標(biāo)的"變化反映該局長(zhǎng)(部長(zhǎng)、主任)任職期間部門單位相關(guān)事業(yè)或促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的總體情景，切忌空話、套話。三是表述應(yīng)客觀、適度，如需引用未經(jīng)審計(jì)核實(shí)的數(shù)據(jù)，應(yīng)當(dāng)注明來(lái)源。同時(shí)，注意不要與審計(jì)評(píng)價(jià)重復(fù)，不要與審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題矛盾。

　　審計(jì)評(píng)價(jià)部分：一是本部分應(yīng)圍繞審計(jì)工作方案、審計(jì)實(shí)施方案確定的重點(diǎn)資料進(jìn)行概括評(píng)價(jià)。二是只對(duì)所審計(jì)的事項(xiàng)進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià)，對(duì)審計(jì)過(guò)程中未涉及、審計(jì)證據(jù)不充分以及超越審計(jì)職責(zé)范圍的事項(xiàng)，不進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià)。三是審計(jì)評(píng)價(jià)不能與審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題相矛盾。四是審計(jì)評(píng)價(jià)應(yīng)簡(jiǎn)明扼要，用語(yǔ)要準(zhǔn)確、適當(dāng)。)

　　三、審計(jì)結(jié)果

　　(一)貫徹執(zhí)行黨和國(guó)家有關(guān)經(jīng)濟(jì)工作方針政策情景。

　　×××××××(總體表述：局長(zhǎng)(部長(zhǎng)、主任)任職期間貫徹落實(shí)黨和國(guó)家有關(guān)經(jīng)濟(jì)工作方針政策和決策部署的效果，與履行經(jīng)濟(jì)職責(zé)相關(guān)的重要指標(biāo)的完成情景，遵守執(zhí)行有關(guān)經(jīng)濟(jì)法律法規(guī)情景等)。審計(jì)發(fā)現(xiàn)以下主要問(wèn)題：

　　1.××××××××××××。

　　2.××××××××××××。

　　……

　　對(duì)上述問(wèn)題×××同志負(fù)有××職責(zé)。

　　(說(shuō)明：

　　一是主要反映該局長(zhǎng)(部長(zhǎng)、主任)貫徹執(zhí)行與部門職責(zé)密切相關(guān)的經(jīng)濟(jì)法律法規(guī)，以及黨和國(guó)家有關(guān)經(jīng)濟(jì)工作方針政策和決策部署情景。

　　二是要按照“三定”方案的要求，對(duì)該局長(zhǎng)(部長(zhǎng)、主任)履行本部門與經(jīng)濟(jì)職責(zé)有關(guān)重要職責(zé)的情景進(jìn)行評(píng)價(jià)，指出存在的問(wèn)題。

　　三是對(duì)沒(méi)有貫徹落實(shí)黨和國(guó)家有關(guān)經(jīng)濟(jì)工作方針政策和決策部署職責(zé)的部門，本條可不寫。)

　　(二)重大經(jīng)濟(jì)決策情景。

　　×××××××(總體表述：該局長(zhǎng)(部長(zhǎng)、主任)任職期間制定重大經(jīng)濟(jì)決策程序的民主、科學(xué)性，決策資料的合法、合規(guī)性。執(zhí)行重大經(jīng)濟(jì)決策的情景及實(shí)現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和環(huán)境效益等)。審計(jì)發(fā)現(xiàn)以下主要問(wèn)題：

　　1.××××××××××××。

　　2.××××××××××××。

　　……

　　對(duì)上述問(wèn)題×××同志負(fù)有××職責(zé)。

　　(說(shuō)明：

　　××部門單位重大經(jīng)濟(jì)決策，一是管理的國(guó)有資產(chǎn)、資金、資源增減變化較大的事項(xiàng)。

　　二是重大對(duì)外投資和建設(shè)項(xiàng)目。

　　三是對(duì)本行業(yè)專項(xiàng)資金的管理、分配、監(jiān)督、使用事項(xiàng)。

　　四是沒(méi)有重大經(jīng)濟(jì)決策的，本條可不寫。)

　　(三)財(cái)政財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益情景。

　　××××××××(總體表述：該局長(zhǎng)(部長(zhǎng)、主任)任職期間部門單位財(cái)政財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性、合法性、合規(guī)性和資金使用效益情景。)審計(jì)發(fā)現(xiàn)以下主要問(wèn)題：

　　1.××××××××××××。

　　2.××××××××××××。

　　……

　　對(duì)上述問(wèn)題×××同志負(fù)有××職責(zé)。

　　(四)內(nèi)部控制制度的建立健全和執(zhí)行情景。

　　××××××××(總體表述：該局長(zhǎng)(部長(zhǎng)、主任)任職期間部門單位建立健全內(nèi)部控制制度情景。)審計(jì)發(fā)現(xiàn)以下主要問(wèn)題：

　　1.××××××××××××。

　　2.××××××××××××。

　　……

　　對(duì)上述問(wèn)題×××同志負(fù)有××職責(zé)。

　　(五)內(nèi)管干部經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)和下屬單位延伸審計(jì)情景

　　××××××××(總體表述：該局長(zhǎng)(部長(zhǎng)、主任)任職期間開(kāi)展內(nèi)管干部經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)和對(duì)下屬單位管理情景。)審計(jì)發(fā)現(xiàn)以下主要問(wèn)題：

　　1.××××××××××××。

　　2.××××××××××××。

　　……

　　對(duì)上述問(wèn)題×××同志負(fù)有××職責(zé)。

　　(說(shuō)明：沒(méi)有下屬單位的，本條可不寫。)

　　(六)×××同志遵守有關(guān)廉潔從政規(guī)定情景。

　　審計(jì)期間，市審計(jì)局未收到有關(guān)×××同志的舉報(bào)材料(或：審計(jì)期間，市審計(jì)局收到有關(guān)×××同志的舉報(bào)材料×件，并對(duì)有關(guān)舉報(bào)事項(xiàng)進(jìn)行了核實(shí))。本次審計(jì)范圍內(nèi)，發(fā)現(xiàn)×××同志存在以下個(gè)人經(jīng)濟(jì)問(wèn)題：一是××××××。二是××××××?！?。

　　(說(shuō)明：如果審計(jì)未發(fā)現(xiàn)此類問(wèn)題，能夠取消該部分。)

　　(七)上次審計(jì)結(jié)論落實(shí)及整改情景。

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　　(八)其他情景。

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　　(說(shuō)明：該部分主要列舉審計(jì)發(fā)現(xiàn)的不宜確定被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部職責(zé)，或者與被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)職責(zé)不直接相關(guān)的其他重大情景和問(wèn)題。如審計(jì)未發(fā)現(xiàn)此類問(wèn)題，能夠取消本部分。)

　　對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的違反國(guó)家規(guī)定的財(cái)政(財(cái)務(wù))收支問(wèn)題，我局將依法下達(dá)審計(jì)決定;對(duì)×××等問(wèn)題，我局將(已)移送司法機(jī)關(guān)(紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)或其他有關(guān)部門)處理;對(duì)×××等問(wèn)題，我局將專題上報(bào)市政府。

　　(第三部分總體說(shuō)明：

　　1.各部分中涉及的正面評(píng)價(jià)部分要準(zhǔn)確適度，以寫實(shí)為主，與審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題不矛盾。

　　2.審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題一般應(yīng)表述事實(shí)、定性、定性依據(jù)及具體條款資料、職責(zé)界定及依據(jù)、處理(處罰)依據(jù)及具體條款資料，處理(處罰)意見(jiàn)或整改提議。

　　3.審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的事實(shí)表述一般應(yīng)包括違法違規(guī)主體、時(shí)間、主要情節(jié)、金額、截至審計(jì)時(shí)的狀況等，文字要簡(jiǎn)潔，避免過(guò)多的過(guò)程或細(xì)節(jié)描述。定性表述用語(yǔ)應(yīng)規(guī)范、準(zhǔn)確。

　　4.審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題應(yīng)按性質(zhì)歸類，歸于同一類的若干具體問(wèn)題應(yīng)盡可能合并表述，適當(dāng)簡(jiǎn)化。問(wèn)題一般應(yīng)按照被審計(jì)局長(zhǎng)(部長(zhǎng)、主任)應(yīng)負(fù)職責(zé)的嚴(yán)重程度和問(wèn)題的重要性排序。

　　5.各部分應(yīng)當(dāng)反映局長(zhǎng)(部長(zhǎng)、主任)任期內(nèi)發(fā)生的問(wèn)題。涉及局長(zhǎng)任期外的連續(xù)性問(wèn)題，應(yīng)在問(wèn)題表述和職責(zé)界定中加以區(qū)分。

　　6.對(duì)審計(jì)過(guò)程中確認(rèn)已經(jīng)整改的重要問(wèn)題，仍需在報(bào)告中反映并表述其整改情景。

　　7.移送相關(guān)部門處理或上報(bào)市政府的問(wèn)題，應(yīng)在第三“審計(jì)結(jié)果”相關(guān)部分簡(jiǎn)要反映，但應(yīng)避免對(duì)案件查處造成不利影響;對(duì)不宜讓被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)或被審計(jì)單位知悉的特定問(wèn)題，可不在審計(jì)報(bào)告中反映，作為審計(jì)結(jié)果報(bào)告的附件。

　　8.對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)按照《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)規(guī)定》(中辦發(fā)〔2010〕32號(hào))第三十四條至第三十七條的規(guī)定界定職責(zé)，但要堅(jiān)持實(shí)質(zhì)重于形式的原則來(lái)確定被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)是否為主要決策人，是否分管某項(xiàng)工作或者是否簽字審批不能簡(jiǎn)單地作為確定依據(jù)。對(duì)所屬單位存在的問(wèn)題，主要從該局長(zhǎng)(部長(zhǎng)、主任)實(shí)施監(jiān)管的角度界定職責(zé)。)

　　四、審計(jì)提議

　　(一)××××××××××××××××××××××。

　　(二)××××××××××××××××××××××。

　　……

　　(說(shuō)明：

　　1.應(yīng)圍繞審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題，提出有針對(duì)性的提議。

　　2.審計(jì)提議應(yīng)具有可操作性，便于被審計(jì)單位采納。

　　3.審計(jì)提議的對(duì)象一般為被審計(jì)單位。如果需要被審計(jì)單位和其他有關(guān)單位共同整改的，應(yīng)提議被審計(jì)單位商有關(guān)單位共同研究解決。)

　　××局(部長(zhǎng)、主任)和×××同志(如果是離任審計(jì)，則寫為××局(部長(zhǎng)、主任))應(yīng)組織有關(guān)部門，切實(shí)抓好對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改，并自收到審計(jì)報(bào)告之日起60日內(nèi)將整改情景書面報(bào)告市審計(jì)局(如需公告的，此處增加表述：“對(duì)本報(bào)告中反映的與財(cái)政(財(cái)務(wù))收支直接相關(guān)的問(wèn)題和有關(guān)整改情景，市審計(jì)局將以適當(dāng)方式公告”)。

　　×××同志如果對(duì)本報(bào)告有異議，能夠自收到本報(bào)告之日起30日內(nèi)，向市審計(jì)局申訴。

　　××××年××月××日

　　經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)報(bào)告（三）：

　　×××局考核審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組：

　　按照局考核審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組的安排，財(cái)務(wù)審計(jì)處于20xx年12月25日對(duì)××分局20xx年至20xx年財(cái)務(wù)收支及X同志聘任合同履行情景進(jìn)行了專門審計(jì)與檢查，現(xiàn)將財(cái)務(wù)審計(jì)和聘任合同履行檢查結(jié)果報(bào)告如下：

　　一、基本情景

　　××分局現(xiàn)有干部職工5xxxx，其中在職(全額)5xxxx，招聘xxxx。分局長(zhǎng)xxxx，副局長(zhǎng)xxxx。內(nèi)設(shè)五科一室，采取打破檔案工資，核定年薪但必須與任務(wù)包干掛鉤結(jié)賬的管理辦法。局對(duì)該分局財(cái)務(wù)實(shí)行報(bào)賬式的管理模式，實(shí)行財(cái)務(wù)監(jiān)管與審計(jì)。

　　這是局財(cái)務(wù)審計(jì)處對(duì)X同志任××分局局長(zhǎng)兩年以來(lái)的第一次經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)，主要審計(jì)和抽查了××分局20xx年至20xx年資產(chǎn)負(fù)債情景，財(cái)務(wù)收支情景及同期X同志聘任合同履行情景，個(gè)人廉潔自律情景。這次審計(jì)采取賬面審計(jì)與賬外調(diào)查結(jié)合方式進(jìn)行。審計(jì)得到了X同志和分局其它有關(guān)人員配合，X同志對(duì)供給會(huì)計(jì)資料真實(shí)完整及個(gè)人廉潔自律方面作了承諾。

　　二、合同檢查、財(cái)務(wù)審計(jì)結(jié)果和評(píng)價(jià)

　　(一)主要成績(jī)X同志在聘任期內(nèi)帶領(lǐng)××分局一班人，認(rèn)真履行工作職責(zé)，認(rèn)真執(zhí)行主管局各項(xiàng)管理規(guī)定，并按照主管局的要求抓管理、求發(fā)展、保穩(wěn)定，并進(jìn)一步深化分局內(nèi)人事制度改革，增強(qiáng)了單位活力，使分局的各項(xiàng)工作得到了較好的發(fā)展，同時(shí)也較好地完成了聘任合同期經(jīng)濟(jì)工作目標(biāo)任務(wù)。

　　1、資產(chǎn)保值增值。20xx年12月末，資產(chǎn)總額萬(wàn)元，負(fù)債總額萬(wàn)元，凈資產(chǎn)總額萬(wàn)元，比20xx年末的凈資產(chǎn)萬(wàn)元，增加資產(chǎn)萬(wàn)元。

　　2、當(dāng)期收支平衡，略有節(jié)余。兩年收入總額229.6xxxx元，支出總額217.5xxxx元，收支相抵結(jié)余12.1xxxx元。

　　3、收入總額逐年有所增長(zhǎng)。20xx年收入總額為××.×萬(wàn)元，比20xx年的`××.××萬(wàn)元增加×.××萬(wàn)元，增長(zhǎng)23.7xxxx。

　　基本上完成了聘任合同(20xx—20xx)簽訂的經(jīng)濟(jì)創(chuàng)收計(jì)劃指標(biāo)，超額完成了聘任合同(20xx—20xx)簽訂的總收入計(jì)劃指標(biāo)××萬(wàn)元。

　　4、認(rèn)真執(zhí)行效益工資制度并保證了站內(nèi)員工效益工資的按時(shí)足額發(fā)放。

　　20xx年分局人平個(gè)人所得×萬(wàn)元，20xx年分局人平個(gè)人所得×萬(wàn)元。

　　5、加強(qiáng)對(duì)分局內(nèi)債務(wù)的管理，任期內(nèi)沒(méi)有新增債務(wù)，是xxxx考核分局中唯一沒(méi)有負(fù)債的單位。

　　6、三項(xiàng)費(fèi)用逐年降低且控制較好，20xx年差旅費(fèi)、郵電費(fèi)、辦公費(fèi)合計(jì)支出12.4xxxx元，20xx年差旅費(fèi)、郵電費(fèi)、辦公費(fèi)合計(jì)支出13.3xxxx元。

　　(二)××分局X同志個(gè)人廉潔自律方面情景

　　1、個(gè)人所得。20xx年領(lǐng)取聘任合同年薪1.xxxx元，20xx年領(lǐng)取聘任合同年薪1.xxxx元。

　　2、通話費(fèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷。沒(méi)有報(bào)銷手機(jī)購(gòu)置費(fèi)，也沒(méi)有領(lǐng)取通訊補(bǔ)助費(fèi)。

　　(三)主要問(wèn)題和職責(zé)追究

　　1、招待費(fèi)支出較高。

　　2、超計(jì)劃支出聘任合同簽訂的常年事業(yè)經(jīng)費(fèi)1.1xxxx元。

　　3、20xx年外欠款11.2xxxx元須清收。

　　以上問(wèn)題X同志負(fù)直接職責(zé)。

　　經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)報(bào)告（四）：

　　集團(tuán)董事會(huì)：

　　根據(jù)集團(tuán)部署，我們于XXXX年X月X日起對(duì)集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)xx同志自XXXX年X月至XXX年X月任期內(nèi)的經(jīng)濟(jì)職責(zé)，依據(jù)相關(guān)單位供給的相關(guān)資料進(jìn)行了就地審計(jì)。我們查閱了有關(guān)的財(cái)務(wù)報(bào)表和賬冊(cè)憑證，與集團(tuán)部分高管進(jìn)行了交流，對(duì)財(cái)務(wù)管理部和資金計(jì)劃部部分人員進(jìn)行了書面詢問(wèn)調(diào)查，采用詢問(wèn)和抽樣調(diào)查相結(jié)合的必要的審計(jì)程序，并就本報(bào)告與xx同志交換了意見(jiàn)，現(xiàn)將審計(jì)情景報(bào)告如下：

　　一、概況

　　xx同志自XXXX年X月起任ABC集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)，并兼任集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部和資金計(jì)劃部經(jīng)理，全面負(fù)責(zé)集團(tuán)財(cái)務(wù)和資金的規(guī)劃、籌集、運(yùn)作和管理。

　　本次離任審計(jì)時(shí)間跨度為XXXX年X月至XXXX年X月，其間集團(tuán)下達(dá)財(cái)務(wù)總監(jiān)的主要考核指標(biāo)：項(xiàng)目XXXX年XXXX年合計(jì)財(cái)務(wù)填報(bào)完成情景說(shuō)明融資部門預(yù)算執(zhí)行海外資本運(yùn)作完成海外上市任務(wù)，確定全部海外上市程序經(jīng)過(guò)了盡職調(diào)查，擬上市資產(chǎn)整合，對(duì)在美反向收購(gòu)上市進(jìn)行了有益的探討，XX公司已轉(zhuǎn)為外商獨(dú)資企業(yè)。

　　財(cái)務(wù)管理制度

　　x月x日前建立財(cái)務(wù)管理制度體系框架，x月x日前完成制度健全和完善，建立內(nèi)控系統(tǒng)，完成財(cái)務(wù)信息化集團(tuán)財(cái)務(wù)制度按計(jì)劃完成了根更新和完善，統(tǒng)一的集團(tuán)會(huì)計(jì)核算制度自xxxx年1月起全面執(zhí)行，總部實(shí)現(xiàn)電算化，異地公司年內(nèi)同步運(yùn)行至甩賬。

　　全面預(yù)算管理

　　提出預(yù)算控制指標(biāo)，并實(shí)施考核方案，全面實(shí)行預(yù)算管理。

　　預(yù)算管理已初見(jiàn)成效，按月向預(yù)算單位供給預(yù)算執(zhí)行反饋，及時(shí)修正預(yù)算，正式開(kāi)始編制工程預(yù)算。財(cái)務(wù)分析提交財(cái)務(wù)分析報(bào)告，半年內(nèi)部往來(lái)清理進(jìn)行了兩次大的往來(lái)清查核對(duì)，大大減少內(nèi)部隨意掛賬。部門建設(shè)員工滿意率》55%，培養(yǎng)1-2個(gè)骨干，優(yōu)秀人才流失≤1人，優(yōu)秀人才服務(wù)期2年以上基本上完成

　　二、考核指標(biāo)完成情景

　　1、根據(jù)財(cái)務(wù)管理部和資金計(jì)劃部的工作總結(jié)和我們收集的其他資料，集團(tuán)融資目標(biāo)經(jīng)調(diào)整后為：萬(wàn)元。

　　實(shí)際完成萬(wàn)元，其中XXXX年萬(wàn)元，XXXX年萬(wàn)元，與計(jì)劃相比完成情景不是很令人滿意;由于部分貸款歸還后未能再獲續(xù)貸，期間貸款規(guī)?？s減了萬(wàn)元。主要原因是宏觀調(diào)控對(duì)全行業(yè)的巨大影響、XX公司項(xiàng)目融資條件不成熟以及集團(tuán)可抵押資產(chǎn)規(guī)模。

　　2、預(yù)算執(zhí)行情景，xx所負(fù)責(zé)的財(cái)務(wù)管理和資金計(jì)劃兩部門的年度預(yù)算均沒(méi)有突破，預(yù)算外支出萬(wàn)元，也事前經(jīng)過(guò)審批。經(jīng)對(duì)這兩部門的費(fèi)用報(bào)支情景抽查，未見(jiàn)越權(quán)和違規(guī)審批情景。

　　3、海外上市計(jì)劃，目前已進(jìn)行了擬上市企業(yè)的資產(chǎn)剝離、重組工作，并經(jīng)過(guò)了合作方的盡職調(diào)查，實(shí)施擬上市企業(yè)股權(quán)調(diào)整，已完成xx字公司的改制工作。

　　4、集團(tuán)預(yù)算管理已搭建了初步的框架，今年又開(kāi)始將工程、營(yíng)運(yùn)費(fèi)用等全面納入預(yù)算體系，在預(yù)算管理方面已初見(jiàn)成效，并在對(duì)一些存在問(wèn)題進(jìn)行修訂、完善。

　　5、制度建設(shè)，集團(tuán)于XXX年X月試行的制度、流程已涵蓋了相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度，集團(tuán)會(huì)計(jì)核算制度也已從XXXX年X月X日起全面推行，集團(tuán)上海、北京、南京、成都、深圳等已全面實(shí)行會(huì)計(jì)電算化，這將全面提升集團(tuán)財(cái)務(wù)信息質(zhì)量。

　　6、財(cái)務(wù)分析，我們注意到財(cái)務(wù)分析還是以零星提議、報(bào)告方式分散提交，目前尚未制度化、定期化地提交集團(tuán)系統(tǒng)財(cái)務(wù)分析，對(duì)集團(tuán)往來(lái)賬的清理還有好多工作要做，目前仍存在較多子公司間往來(lái)不平現(xiàn)象。

　　7、XXXX年X月至X月，集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部為員工先后供給了用友軟件操作培訓(xùn)、稅務(wù)籌劃培訓(xùn)等提高財(cái)務(wù)人員素質(zhì)的學(xué)習(xí)安排，財(cái)務(wù)人員隊(duì)伍相對(duì)堅(jiān)持了數(shù)量穩(wěn)定，但財(cái)務(wù)人員進(jìn)出比較頻繁：2004年有新進(jìn)財(cái)務(wù)、融資人員10人，離職7人，05年1-4月，新進(jìn)2人，離職1人。

　　三、任期內(nèi)主要工作業(yè)績(jī)

　　xx同志在任期內(nèi)工作認(rèn)真負(fù)責(zé)，帶領(lǐng)財(cái)務(wù)管理部、資金計(jì)劃部員工為集團(tuán)財(cái)務(wù)目標(biāo)的完成付出了辛勤的勞動(dòng)，主要管理業(yè)績(jī)?nèi)缦拢?/p>

　　1、開(kāi)拓融資渠道，新辟融資主體。在全行業(yè)面臨金融、財(cái)稅等宏觀調(diào)控措施多管齊下的時(shí)候，集團(tuán)融資工作難度加大，在xx總監(jiān)的努力下，集團(tuán)仍融資萬(wàn)元，除了銀行貸款外、銀行承兌匯票融資也初次引入;行業(yè)融資受限制，集團(tuán)將AA、BB、CC等非宏觀調(diào)控重點(diǎn)公司作為融資平臺(tái)，爭(zhēng)取到萬(wàn)元的融資，較好地滿足資金需求。

　　2、強(qiáng)化基礎(chǔ)管理，推進(jìn)制度建設(shè)。集團(tuán)財(cái)務(wù)、融資相關(guān)制度和流程地制定和完善緊跟集團(tuán)管理規(guī)程和流程建設(shè)的"步伐，如期完成擬稿、審議和定稿工作，并制定集團(tuán)統(tǒng)一的會(huì)計(jì)核算辦法，同一集團(tuán)會(huì)計(jì)政策，明確集團(tuán)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量要求。

　　3、進(jìn)取探索海外資本運(yùn)作之路。圍繞集團(tuán)海外資本運(yùn)作計(jì)劃，財(cái)務(wù)部和資金計(jì)劃部對(duì)納入此計(jì)劃地子公司進(jìn)行了資產(chǎn)清查重組，在XXXX年X月經(jīng)過(guò)盡職調(diào)查，并開(kāi)始著手有關(guān)公司股權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)整工作，已完成XX字公司的轉(zhuǎn)制手續(xù)。

　　4、稅務(wù)籌劃得到高度重視。XXXX年增設(shè)專人負(fù)責(zé)稅務(wù)事務(wù)，先后安排多次培訓(xùn)，并實(shí)施了多項(xiàng)稅務(wù)籌劃方案，有效地降低集團(tuán)稅負(fù)。如新公司注冊(cè)地的選定、如關(guān)于業(yè)務(wù)招待費(fèi)、廣告費(fèi)、人員工資等稅前扣除事項(xiàng)采取了一些籌劃措施、如對(duì)關(guān)聯(lián)交易的運(yùn)用等。

　　5、預(yù)算管理作用得到進(jìn)一步發(fā)揮，擬推行工程費(fèi)用估算和投資控制管理體系。

　　四、主要工作不足

　　1、作為高管，財(cái)務(wù)總監(jiān)首先要建立起一個(gè)有效地財(cái)務(wù)體系，能有效和迅速的生產(chǎn)會(huì)計(jì)信息。集團(tuán)財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算制度的下發(fā)，正推動(dòng)構(gòu)建這一體系的努力，但財(cái)務(wù)人員的頻繁變動(dòng)，財(cái)務(wù)總監(jiān)對(duì)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量缺乏更多的關(guān)注，目前供給的會(huì)計(jì)信息及其質(zhì)量，還不能很好地服務(wù)于集團(tuán)的決策。

　　2、集團(tuán)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和融資工作機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員配備還需進(jìn)一步科學(xué)化，財(cái)務(wù)總監(jiān)在這一方面需有更大的決定權(quán)，對(duì)財(cái)務(wù)人員工作、培訓(xùn)、考核需投入更大的精力。任期內(nèi)財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)指導(dǎo)、培訓(xùn)交流較少，流動(dòng)頻繁，財(cái)務(wù)組織體系不穩(wěn)定。

　　3、融資平臺(tái)建設(shè)未能滿足集團(tuán)發(fā)展需要，資金調(diào)度仍需更加科學(xué)、有效，對(duì)外協(xié)調(diào)工作存在差距。

　　由于宏觀調(diào)控等形勢(shì)變化，使融資工作難度加大，任期內(nèi)集團(tuán)融資目標(biāo)經(jīng)調(diào)減，完成情景仍不夢(mèng)想，銀企關(guān)系還需要進(jìn)一步加強(qiáng)和改善。

　　五、xx同志對(duì)集團(tuán)財(cái)務(wù)工作的提議

　　經(jīng)與xx同志交換意見(jiàn)，xx對(duì)任期內(nèi)擬解決或正在進(jìn)行但仍未完成的財(cái)務(wù)事項(xiàng)提出如下提議：

　　1、加強(qiáng)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作，建立財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作考評(píng)體系，建立會(huì)計(jì)問(wèn)題解答制度，不斷提高會(huì)計(jì)信息相關(guān)性、及時(shí)性，更好地為集團(tuán)戰(zhàn)略決策服務(wù)。

　　2、推進(jìn)稅務(wù)籌劃工作，目前也有些思路和操作，包括設(shè)立貿(mào)易公司和銷售公司的做法，包括擬收購(gòu)一家建筑公司的思路，經(jīng)過(guò)與主營(yíng)行業(yè)相關(guān)的產(chǎn)業(yè)延伸，搭建稅收籌劃的平臺(tái)，充分利用稅法留給我們的操作空間，減少和降低稅收成本，創(chuàng)造稅收價(jià)值。

　　3、破解融資難題，拓展融資渠道。各地區(qū)融資環(huán)境不一樣，在項(xiàng)目投資決策時(shí)，要評(píng)估投資環(huán)境，并將融資環(huán)境納入重要評(píng)估指標(biāo)。海外上市的探索需繼續(xù)深入，要充分評(píng)估需要與可能，從集團(tuán)發(fā)展的實(shí)際情景出發(fā)，尋求海外融資的切實(shí)可行的最佳路線。

　　4、完善預(yù)算管理體系，目前的預(yù)算僅占小部分，銷售收入、營(yíng)銷費(fèi)用、工程預(yù)算和投資控制都要納入到預(yù)算管理體系，預(yù)算執(zhí)行情景表要包含集團(tuán)全部收支，準(zhǔn)確監(jiān)測(cè)集團(tuán)現(xiàn)金流，切實(shí)發(fā)揮預(yù)算的作用。

　　5、加強(qiáng)財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)建設(shè)，以前會(huì)計(jì)人員偏緊，相互之間溝通和交流不充分，今后要建設(shè)有凝聚力、戰(zhàn)斗力、相對(duì)穩(wěn)定的財(cái)務(wù)人員隊(duì)伍，確保集團(tuán)財(cái)務(wù)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。如多與財(cái)務(wù)人員交心、增加業(yè)務(wù)培訓(xùn)、增進(jìn)財(cái)務(wù)人員交流、關(guān)心財(cái)務(wù)人員工作和生活、落實(shí)財(cái)務(wù)人員崗位職責(zé)制等。

　　為更好地做好集團(tuán)高管(地區(qū)公司主要負(fù)責(zé)人)任期經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)，提議集團(tuán)完善高管定期述職制度，其述職報(bào)告應(yīng)供給書面材料，并作為重要檔案存檔，審計(jì)時(shí)可供查詢。由于執(zhí)行審計(jì)師以往是財(cái)務(wù)管理部總經(jīng)理，離開(kāi)該部門尚不滿一年，提請(qǐng)報(bào)告使用人注意本報(bào)告的獨(dú)立性。

　　ABC集團(tuán)審計(jì)部

　　XXXX年X月X日

　　經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)報(bào)告（五）：

　　:(委托部門)

　　根據(jù)（委托部門）委托字[]號(hào)審計(jì)委托書和審計(jì)處審?fù)ㄗ諿]號(hào)審計(jì)通知書，我們自年月日至月日，對(duì)（被審單位名稱）

　　（被審職責(zé)人職務(wù)及姓名）同志自年月至年月任職期間履行經(jīng)濟(jì)職責(zé)情景進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)組由同志任組長(zhǎng)、同志任主審，同志任助審。我們依據(jù)《內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》的有關(guān)規(guī)定實(shí)施

　?。▽徲?jì)方式）審計(jì)。重點(diǎn)審計(jì)了年任職期間的會(huì)計(jì)資料，并查閱了相關(guān)資料。（被審單位名稱）對(duì)供給的資料的真實(shí)性、合法性和完整性負(fù)責(zé)?，F(xiàn)將審計(jì)情景報(bào)告如下：

　　一、基本情景（單位和個(gè)人兩部分）

　　二、經(jīng)費(fèi)預(yù)算和支出情景（主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情景）

　　三、主要成績(jī)（履行經(jīng)濟(jì)職責(zé)情景）

　　四、存在的問(wèn)題

　　五、審計(jì)意見(jiàn)和提議

　　六、審計(jì)評(píng)價(jià)

　　經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)報(bào)告（六）：

　　xxx1年9月，紅河州審計(jì)局派出審計(jì)組，對(duì)我校校長(zhǎng)楊炳昌同志任職期間的經(jīng)濟(jì)職責(zé)進(jìn)行了就地審計(jì)。

　　根據(jù)《審計(jì)報(bào)告》(紅審報(bào)〔xxx1〕60號(hào))和《審計(jì)決定書》(紅審決〔xxx1〕25號(hào))提出的問(wèn)題和提議，我校高度重視，進(jìn)行了認(rèn)真的整改和落實(shí)。

　　現(xiàn)將有關(guān)情景報(bào)告如下：

　　一、充分認(rèn)識(shí)開(kāi)展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)的重大意義

　　開(kāi)展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)，是進(jìn)一步貫徹落實(shí)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》及其實(shí)施條例、《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)規(guī)定》要求，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)法規(guī)制度建設(shè)、規(guī)范經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)行為、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作科學(xué)發(fā)展的現(xiàn)實(shí)需要，對(duì)于增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部依法履行經(jīng)濟(jì)職責(zé)意識(shí)、完善領(lǐng)導(dǎo)干部管理和監(jiān)督機(jī)制、促進(jìn)懲治和預(yù)防腐朽體系建設(shè)具有重要意義。

　　所以，自接到審計(jì)通知書，到審計(jì)組進(jìn)駐，再到《審計(jì)報(bào)告》和《審計(jì)決定書》下達(dá)，我校始終高度重視，嚴(yán)肅認(rèn)真對(duì)待此項(xiàng)工作，給予密切配合。

　　認(rèn)真準(zhǔn)備所需資料，進(jìn)取供給財(cái)務(wù)收支報(bào)表、賬簿、會(huì)計(jì)憑證，及時(shí)同審計(jì)人員進(jìn)行溝通，堅(jiān)決執(zhí)行審計(jì)決定，使審計(jì)工作得以順利完成、審計(jì)決定得到認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

　　二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題的整改情景

　　《審計(jì)報(bào)告》和《審計(jì)決定書》下達(dá)后，我校及時(shí)召開(kāi)有關(guān)人員會(huì)議，進(jìn)行傳達(dá)學(xué)習(xí)，并進(jìn)行了扎實(shí)認(rèn)真的整改。

　　(一)關(guān)于漏列固定資產(chǎn)問(wèn)題的整改

　　學(xué)校食堂xxx0年購(gòu)買的除塵器3套、鍋爐1臺(tái)、鍋爐2臺(tái)、發(fā)電機(jī)1臺(tái)、冰箱1臺(tái)、圓桌1套，培訓(xùn)中心xxx6年購(gòu)買的數(shù)碼相機(jī)1臺(tái)、記憶棒1支，學(xué)校xxx0年購(gòu)買數(shù)碼相機(jī)1臺(tái)、熱水器2臺(tái)，共計(jì)價(jià)值人民幣94760元，財(cái)務(wù)漏列固定資產(chǎn)。

　　根據(jù)審計(jì)組的意見(jiàn)，我校對(duì)上述資產(chǎn)進(jìn)行了認(rèn)真清理，查實(shí)產(chǎn)品類型、型號(hào)，已分別錄入資產(chǎn)卡片，補(bǔ)列固定資產(chǎn)。

　　(二)關(guān)于食堂收入余額未轉(zhuǎn)入“結(jié)余”科目核算問(wèn)題的整改

　　對(duì)xxx0年學(xué)校食堂會(huì)計(jì)賬年末食堂收入余額264311.21元，將xxx0年綜合食堂收入余額138024.75元、管理費(fèi)——卡費(fèi)收入余額115689元、其他收入余額10541.66元、副營(yíng)業(yè)收入余額55.8元分別轉(zhuǎn)入“食堂結(jié)余”科目進(jìn)行核算，以確保賬務(wù)處理的合規(guī)、合法。

　　(三)關(guān)于年末銀行存款賬面余額與銀行對(duì)賬單余額不符且未編制余額調(diào)節(jié)表問(wèn)題的整改

　　對(duì)xxx0年學(xué)?；举~戶和培訓(xùn)中心賬戶銀行存款余額與銀行對(duì)賬單余額出現(xiàn)不相符的情景，經(jīng)查實(shí)是未達(dá)賬款造成的。

　　根據(jù)審計(jì)組意見(jiàn)，出納員編制了余額調(diào)節(jié)表，并與賬面余額相符。

　　今后，督促財(cái)務(wù)人員每月到開(kāi)戶銀行打印一份對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì)，確保單位資金安全。

　　(四)關(guān)于“其他收入”直接沖抵“事業(yè)支出”問(wèn)題的整改

　　學(xué)校根據(jù)審計(jì)組的意見(jiàn)，對(duì)xxx7年、xxx8兩年未直接沖抵“事業(yè)支出”科目的“其他收入”58529.66元和118902.20元，作如下調(diào)整：先借：事業(yè)支出，貸：其他收入，再借：其他收入，貸：事業(yè)結(jié)余。

　　三、嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律，規(guī)范財(cái)務(wù)管理

　　一是加大財(cái)務(wù)制度建設(shè)力度。

　　學(xué)校制定出臺(tái)了《財(cái)務(wù)管理暫行辦法》、《財(cái)務(wù)報(bào)銷管理規(guī)定》、《固定資產(chǎn)管理規(guī)定》、《教職工出差管理規(guī)定》、《國(guó)家助學(xué)金管理辦法(修訂)》等財(cái)務(wù)管理制度，修改完善了基建、采購(gòu)、公務(wù)接待等相關(guān)制度，實(shí)現(xiàn)了制度建設(shè)的與時(shí)俱進(jìn)，規(guī)范人財(cái)物管理權(quán)力的正確運(yùn)行。

　　二是加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員隊(duì)伍建設(shè)。

　　新增1名財(cái)務(wù)人員，明確崗位職責(zé)。

　　進(jìn)取開(kāi)展繼續(xù)教育和崗位培訓(xùn)，組織學(xué)習(xí)《會(huì)計(jì)法》等財(cái)經(jīng)法規(guī)。

　　推行會(huì)計(jì)電算化管理。

　　三是實(shí)行報(bào)賬“一支筆”審批制。

　　單據(jù)報(bào)銷必須有經(jīng)手人、審核人、審批人三者簽字，缺一不可。

　　今后，我校將在州委、州政府和上級(jí)主管部門、審計(jì)機(jī)關(guān)及有關(guān)部門的領(lǐng)導(dǎo)下，深入學(xué)習(xí)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)，嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)職責(zé)意識(shí)，實(shí)行科學(xué)民主決策，確保財(cái)務(wù)狀況平穩(wěn)良好運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值，為辦好人民滿意的中等職業(yè)教育作出進(jìn)取的貢獻(xiàn)。

　　特此報(bào)告

　　經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)報(bào)告（七）：

　　一、任職期間的基本情景。

　　(一)任職起止時(shí)間。需要注明任、免文件上的時(shí)間(在任審計(jì)的只需注明任職時(shí)間)、接手工作后開(kāi)始簽字的時(shí)間;

　　(二)本單位基本結(jié)構(gòu)。內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置情景、所屬單位(部門、科室)的個(gè)數(shù)、名稱。與本單位在人、財(cái)、物方面關(guān)系較為密切的機(jī)關(guān)及企、事業(yè)單位也應(yīng)列出。

　　(三)人員情景。截止任職期末(離任審計(jì))或?qū)徲?jì)通知時(shí)間(在任審計(jì))，本單位人員結(jié)構(gòu)狀況：在職人員情景、離退休人員情景等，須附經(jīng)組織、人事及勞動(dòng)等部門核實(shí)的人員基本情景花名冊(cè)。

　　(四)財(cái)務(wù)管理制度。適用哪種會(huì)計(jì)制度;本單位建立的財(cái)務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度;財(cái)務(wù)公開(kāi)情景;本單位財(cái)務(wù)方面分工;大額開(kāi)支、固定資產(chǎn)處置、對(duì)外投資等民主決策情景。必要的，可另附制度文件或復(fù)印件。

　　二、財(cái)務(wù)收支情景。

　　(一)任期內(nèi)每年稅收或經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情景;

　　(二)任期內(nèi)每年收入、支出情景。收入主要包括：撥入經(jīng)費(fèi)、上級(jí)補(bǔ)助收入、預(yù)算外收入、事業(yè)收入、專項(xiàng)收入、其他收入等;支出包括人員經(jīng)費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)(公務(wù)費(fèi)支出，招待費(fèi)支出以及專項(xiàng)支出等)。對(duì)出讓土地使用權(quán)、購(gòu)置和出售機(jī)械設(shè)備、車輛、廠房、林木等大額收入、支出項(xiàng)目及基本建設(shè)支出情景和對(duì)外投資情景單獨(dú)敘述;對(duì)專項(xiàng)資金使用情景按資金來(lái)源、性質(zhì)單獨(dú)敘述。

　　三、資產(chǎn)、負(fù)債情景。

　　(一)對(duì)任期內(nèi)資產(chǎn)、負(fù)債增減變動(dòng)的原因，尤其是債務(wù)增加的直接原因要詳細(xì)說(shuō)明，要對(duì)債權(quán)、債務(wù)增減變動(dòng)單獨(dú)列出明細(xì)。

　　(二)國(guó)有資產(chǎn)的保值增值或安全完整情景須做詳細(xì)說(shuō)明。

　　(三)固定資產(chǎn)增減變動(dòng)原因說(shuō)明;

　　(四)說(shuō)明應(yīng)當(dāng)落實(shí)到具體事項(xiàng)上。

　　四、財(cái)經(jīng)管理情景。

　　在任期內(nèi)財(cái)政、財(cái)務(wù)管理中存在的問(wèn)題原因，自身有無(wú)違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律問(wèn)題，其中對(duì)拖欠職工、教師、離退休干部工資情景、高息借貸情景和財(cái)務(wù)管理有無(wú)混亂情景進(jìn)行詳細(xì)說(shuō)明。

　　五、個(gè)人使用的公共物品的登記、交接情景。

　　六、評(píng)估重大經(jīng)濟(jì)決策效果。

　　對(duì)在任期內(nèi)由團(tuán)體決策或個(gè)人行為進(jìn)行的重大招商項(xiàng)目、有關(guān)建設(shè)大項(xiàng)投資、生產(chǎn)性和非生產(chǎn)性基建項(xiàng)目等，在本地區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中所起的作用和實(shí)際效果要進(jìn)行綜合評(píng)估。如果有工作失誤，就要評(píng)估本人應(yīng)負(fù)的領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)和教訓(xùn)等。

　　七、其他事項(xiàng)

　　(一)需要異常說(shuō)明的，可注明知情人及聯(lián)系方式;

　　(二)與經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)相關(guān)的歷史遺留問(wèn)題，需要提前在報(bào)告中予以說(shuō)明，不便說(shuō)明的應(yīng)當(dāng)及時(shí)對(duì)審計(jì)組通報(bào)或向經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)聯(lián)席會(huì)議匯報(bào)，問(wèn)題說(shuō)明時(shí)需要供給有效的證據(jù);

　　(三)述職報(bào)告正文不得少于xx字，繁簡(jiǎn)得當(dāng);

　　(四)附件需要逐一整理，列好目錄;

　　(五)述職報(bào)告不規(guī)范的，五日內(nèi)重新上報(bào)。

　　經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)報(bào)告（八）：

　　首先，誠(chéng)摯地歡迎審計(jì)局審計(jì)組各位領(lǐng)導(dǎo)和同志來(lái)我鄉(xiāng)對(duì)我進(jìn)行任期內(nèi)的經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)。下頭，按照審計(jì)組要求，我將20xx年12月份至20xx年12月份(其中20xx年5月接手財(cái)務(wù)審批權(quán))任鄉(xiāng)長(zhǎng)以來(lái)的工作情景作以下簡(jiǎn)要匯報(bào)：

　　一、理清全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的基本思路

　　xx鄉(xiāng)是一個(gè)純農(nóng)業(yè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，位于耒陽(yáng)市東北部，轄16個(gè)自然村，205個(gè)村民小組，30228人，區(qū)域面積51、2平方公里，其中耕地面積19941畝，全鄉(xiāng)設(shè)黨委、人大、政府、政協(xié)等機(jī)構(gòu)，外加財(cái)政所、計(jì)生辦、派出所等，在職干部14人，退休干部7人，遺囑補(bǔ)助5人。要完成xx經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，實(shí)現(xiàn)建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的目標(biāo)，首先要培植財(cái)源，壯大鄉(xiāng)財(cái)實(shí)力，加大招商引資力度;二是加強(qiáng)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè);三是加強(qiáng)計(jì)生文化、教育、衛(wèi)生、民政為重點(diǎn)的社會(huì)事業(yè)建設(shè);四是加強(qiáng)以民主法制教育、社會(huì)綜合治理為主要資料的平安xx建設(shè);五是加強(qiáng)政府自身建設(shè)，努力提高政府駕馭全局的本事、依法行政的本事、勤政為民本事和抗腐防變的本事。

　　二、圍繞目標(biāo)，強(qiáng)化措施，狠抓工作落實(shí)

　　任職以來(lái)，在市委、市政府和鄉(xiāng)黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，始終以經(jīng)濟(jì)建設(shè)為中心，堅(jiān)持物質(zhì)禮貌和精神禮貌兩面手抓，兩手都要硬。20xx年全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)總量達(dá)1、39億。同比上年增加10%，人均純收入達(dá)2615元，同比上年增長(zhǎng)125元。20xx年全鄉(xiāng)財(cái)政總收入為505、36萬(wàn)元，同期增長(zhǎng)9%，其中完成國(guó)地兩稅6萬(wàn)元，基本支出226萬(wàn)元，項(xiàng)目支出達(dá)273、36萬(wàn)元，重點(diǎn)實(shí)現(xiàn)了保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保穩(wěn)定。

　　(一)抓好財(cái)源建設(shè)，做大做強(qiáng)鄉(xiāng)財(cái)?shù)案?/p>

　　1、招商引資成果顯著。20xx年總投資規(guī)模達(dá)3000萬(wàn)元的溫氏集團(tuán)現(xiàn)代化肉雞養(yǎng)殖場(chǎng)落戶圍塘村和五岳村;投資500萬(wàn)元的旺泰鞋廠已在飛躍村建成生產(chǎn);投資500萬(wàn)元的衡陽(yáng)市何家生態(tài)野豬繁養(yǎng)場(chǎng)已落戶板石塘村，還有投資意向的蒙牛集團(tuán)和大皮江水庫(kù)系列開(kāi)發(fā)，還有不斷在發(fā)展的宏信鋼構(gòu)廠，這些將對(duì)xx的經(jīng)濟(jì)發(fā)展注入新的活力。

　　2、紅色旅游初見(jiàn)成效。目前正在如火如荼施工的革命烈士謝維俊故居主休維修工程已基本完工，展廳及配套設(shè)施都在建設(shè)中。故居周邊生態(tài)造林同步進(jìn)行，故居將帶動(dòng)xx鄉(xiāng)紅色旅游發(fā)展，推動(dòng)xx經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

　　(二)抓好“三農(nóng)”工作，努力建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村

　　1、抓好農(nóng)業(yè)工作。一是嚴(yán)控耕地被非法占用和稻田拋荒，確保糧食種植面積，20xx年共落實(shí)雙季稻種植面積7000多畝，油茶面積15030畝，新造林3000畝。二是進(jìn)取推廣新優(yōu)品種，調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，對(duì)困難戶采取民政救助和爭(zhēng)取信用小額貸款予以扶持，資金達(dá)7萬(wàn)多元。

　　2、抓好涉農(nóng)政策落實(shí)。一是加強(qiáng)對(duì)涉農(nóng)政策的宣傳力度，確保農(nóng)民群眾的知曉權(quán)。二是認(rèn)真做好涉農(nóng)資金發(fā)放數(shù)據(jù)的審核錄入工作。三是加強(qiáng)對(duì)補(bǔ)助類資金的監(jiān)管力度，20xx年共發(fā)放涉農(nóng)補(bǔ)貼資金769、46萬(wàn)元，受益農(nóng)戶達(dá)15674戶。

　　3、抓好基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。一是完成村內(nèi)公路建設(shè)里程達(dá)30公里，分別為二官塘、白米山、合意、同心等村總投資額達(dá)500萬(wàn)元;二是完成小二型水庫(kù)修繕2處，渠道清淤10000米，渠道防滲3000米，山塘水庫(kù)維修硬化20項(xiàng)，共完成投資達(dá)358萬(wàn)元，很好地改變了xx的水利條件;三是完成村級(jí)活動(dòng)場(chǎng)所建設(shè)3個(gè)，總投資量128萬(wàn)元;四是完成一事一議項(xiàng)目11個(gè)資金量95萬(wàn)元，強(qiáng)化農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

　　(三)抓好社會(huì)事業(yè)，保民生，促進(jìn)全面協(xié)調(diào)發(fā)展

　　1、抓好計(jì)劃生育，促進(jìn)人口和環(huán)境資源相協(xié)調(diào)。落實(shí)計(jì)劃生育工作村為主，以人口出生核查排查隱患，落實(shí)補(bǔ)救措施和節(jié)育措施，加大社會(huì)撫養(yǎng)費(fèi)征收力度為重點(diǎn)，加強(qiáng)流動(dòng)人口管理，確保工作落到實(shí)處，有效控制人口增長(zhǎng)。全鄉(xiāng)計(jì)劃生育率達(dá)85%以上，人口自然增長(zhǎng)在11‰，人口出生性別比控制在100：117以內(nèi)，20xx年期內(nèi)出生計(jì)劃生育率86%。

　　2、抓好文化、教育、衛(wèi)生事業(yè)建設(shè)，促進(jìn)民生事業(yè)健康發(fā)展。一是修建了高標(biāo)準(zhǔn)的文化綜合樓和文化廣場(chǎng)，完成9個(gè)村電視遠(yuǎn)程教育建設(shè)，加強(qiáng)村級(jí)信息化建設(shè)，進(jìn)取正確引導(dǎo)板石塘和肥美村的民間腰鼓隊(duì)的建設(shè)，豐富廣大人民群眾生活。二是多方籌措資金，加大對(duì)教育的投入，20xx年投入89萬(wàn)元改善了合意、同心、五岳等村級(jí)小學(xué)和鄉(xiāng)中心校及鄉(xiāng)中學(xué)的教學(xué)環(huán)境，全鄉(xiāng)適齡兒童入學(xué)率和義務(wù)教育普及率達(dá)100%。三是推行新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險(xiǎn)，全鄉(xiāng)參合率達(dá)98%，完成衛(wèi)生院的改造，推動(dòng)村級(jí)衛(wèi)生院的建設(shè)達(dá)12個(gè)，進(jìn)一步改善醫(yī)療條件。

　　3、做好民政工作。20xx年全鄉(xiāng)累計(jì)發(fā)放民政各類資金達(dá)113萬(wàn)元，其中保證了xx鄉(xiāng)敬老院正常運(yùn)轉(zhuǎn)和xx鄉(xiāng)五保、低保、特困戶等各類群眾的生活生產(chǎn)，體現(xiàn)了政府的溫暖。

　　4、加強(qiáng)社會(huì)治安綜合治理，努力構(gòu)建和諧發(fā)展環(huán)境。一是開(kāi)展平安創(chuàng)立活動(dòng)，加強(qiáng)陣地和隊(duì)伍建設(shè)，落實(shí)工作職責(zé)制，健全相應(yīng)工作機(jī)制，認(rèn)真排查調(diào)處矛盾糾紛，確保不發(fā)生案子民轉(zhuǎn)刑和群眾性事件，加強(qiáng)安全知識(shí)教育，舉行森林防火知識(shí)教育培訓(xùn)3次，認(rèn)真排查安全隱患，組織進(jìn)行集中整治煙花炮竹、三輪車、施工企業(yè)、學(xué)生輪渡10次，確保無(wú)安全事故。20xx年被評(píng)為耒陽(yáng)市安全生產(chǎn)管理先進(jìn)單位。二是加大對(duì)違紀(jì)違法犯罪分子的懲處力度，認(rèn)真組織開(kāi)展禁毒、禁賭、地下liùhé彩，嚴(yán)厲打擊各類違法犯罪。20xx年共查處違紀(jì)案件2起，黨紀(jì)處分2人，挽回經(jīng)濟(jì)損失1萬(wàn)元。三是加強(qiáng)信訪工作，認(rèn)真接待群眾來(lái)訪，實(shí)行臺(tái)帳登記，領(lǐng)導(dǎo)定期接待，及時(shí)處理信訪案件，共接待20余起，妥善處理了群眾來(lái)信來(lái)訪。

　　三、加強(qiáng)政府自身建設(shè)，提高服務(wù)效能

　　1、加強(qiáng)干部思想政治教育，全面貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀。強(qiáng)化執(zhí)政為民理念，把群眾滿意作為工作的第一追求。轉(zhuǎn)變領(lǐng)導(dǎo)方式，改善工作方法，深入調(diào)查了解民情、社情，力爭(zhēng)科學(xué)決策，不輕易盲目表態(tài)。堅(jiān)持政務(wù)公開(kāi)，確保群眾知情權(quán)，理解社會(huì)各界監(jiān)督，加強(qiáng)行政效能建設(shè)，進(jìn)一步提高行政效率，為方便群眾辦事，實(shí)行逢場(chǎng)部門聯(lián)合辦公日制度，堅(jiān)持依法行政，加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，用政策法律規(guī)范言行，樹(shù)立公正誠(chéng)信廉潔形象。

　　2、加強(qiáng)制度建設(shè)，健全財(cái)務(wù)管理制度，機(jī)關(guān)內(nèi)務(wù)制度和干部日常管理制度等，堅(jiān)持用制度來(lái)管人，用制度來(lái)約束人，逐步實(shí)現(xiàn)由對(duì)干部職工的管理變成其自覺(jué)行為，進(jìn)一步控制支出，節(jié)儉行政成本，落實(shí)工作職責(zé)。加強(qiáng)村級(jí)管理，增加村干部待遇，提高其工作進(jìn)取性，實(shí)行目標(biāo)考核，工作與經(jīng)費(fèi)和獎(jiǎng)懲相掛鉤，確保工作職責(zé)到位。

　　任職以來(lái)，我盡職盡責(zé)，做了一些工作，取得了必須成績(jī)，但也存在一些不足，主要表此刻工作中求穩(wěn)意識(shí)重和機(jī)關(guān)制度建設(shè)抓得不緊，還存在少數(shù)干部職工拖沓散慢現(xiàn)象。今后的工作中，我會(huì)逐步克服存在的不足之處，并加以解決，以更進(jìn)一步推動(dòng)工作，加快全鄉(xiāng)的發(fā)展步伐。

　　經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)報(bào)告（九）：

　　近年來(lái)，我縣按照中辦、國(guó)辦兩個(gè)《暫行規(guī)定》和《黑龍江省黨政領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)暫行規(guī)定》等法規(guī)，結(jié)合我縣實(shí)際，建立健全了經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)規(guī)章制度，強(qiáng)化了審計(jì)結(jié)果的運(yùn)用，使經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作在加強(qiáng)干部管理、預(yù)防干部違法違紀(jì)、實(shí)現(xiàn)廉潔從政方面發(fā)揮了重要作用，促進(jìn)了縣域經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。我們的主要做法是：

　　一、提高思想認(rèn)識(shí)，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)

　　開(kāi)展經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)，是新時(shí)期加強(qiáng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部管理監(jiān)督、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)的一項(xiàng)重要舉措，必須加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，協(xié)調(diào)運(yùn)作。一是統(tǒng)一了對(duì)經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)重要性的認(rèn)識(shí)。XX年以前，由于監(jiān)管力度不強(qiáng)，我縣曾出現(xiàn)專項(xiàng)資金被擠占挪用、資金利用效果不好，領(lǐng)導(dǎo)干部濫用職權(quán)、違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)的案件也時(shí)有發(fā)生，在社會(huì)上產(chǎn)生了不良反應(yīng)，影響了縣域經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。痛定思痛，我們認(rèn)識(shí)到，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)行為缺乏必要的監(jiān)督是產(chǎn)生這些問(wèn)題的重要原因。為此，縣委及時(shí)召開(kāi)會(huì)議，專題研究經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作，統(tǒng)一了一班人的思想認(rèn)識(shí)，使大家感到加強(qiáng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)行為和經(jīng)濟(jì)職責(zé)的審計(jì)監(jiān)督十分必要，十分緊迫。在此基礎(chǔ)上，我們及時(shí)召開(kāi)紀(jì)檢、組織、監(jiān)察、人事、審計(jì)“五部門”參加的聯(lián)系會(huì)議，明確部門職責(zé)，合理分工，從而在經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作上構(gòu)成了上下聯(lián)動(dòng)、齊抓共管的工作機(jī)制。二是切實(shí)發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)組織作用。為切實(shí)加強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo)，XX年起我縣建立了經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)聯(lián)席會(huì)議制度，明確了聯(lián)席會(huì)議的職能。在每年年初安排經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作時(shí)，依據(jù)縣委組織部《經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)委托書》和上級(jí)審計(jì)工作的總體要求，審計(jì)機(jī)關(guān)將經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作納入年度項(xiàng)目審計(jì)計(jì)劃，保證了經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作有條不紊地進(jìn)行。遇到難點(diǎn)問(wèn)

　　題時(shí)，各部門協(xié)調(diào)作戰(zhàn)，實(shí)現(xiàn)了優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，保證了工作效果。

　　我縣蘆葦公司問(wèn)題積壓較多，情景復(fù)雜，因退休職工工資發(fā)放問(wèn)題而引發(fā)了團(tuán)體上訪。針對(duì)這一問(wèn)題，經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組作出了關(guān)于對(duì)該公司經(jīng)理進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)的決定，聯(lián)席會(huì)議成員單位一同介入，借助職能優(yōu)勢(shì)和工作手段，很快完成了此項(xiàng)經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)任務(wù)，查清了事實(shí)，審計(jì)結(jié)果在必須范圍內(nèi)進(jìn)行通報(bào)，上訪職工得到了滿意的答復(fù)，維護(hù)了一方穩(wěn)定。為了加強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo)，縣委對(duì)經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組重新作出調(diào)整，組長(zhǎng)由縣委書記擔(dān)任，副組長(zhǎng)由主管干部和紀(jì)檢工作的縣委副書記擔(dān)任，高層次的經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，為經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作供給了強(qiáng)有力的組織保障。幾年4月份，在對(duì)某局局長(zhǎng)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)時(shí)，該局長(zhǎng)不僅僅不配合工作，反而百般刁難。經(jīng)濟(jì)職責(zé)領(lǐng)導(dǎo)小組在聽(tīng)取審計(jì)情景匯報(bào)后，提議縣委先行將其待崗。經(jīng)過(guò)審計(jì)，發(fā)現(xiàn)了該局較多的經(jīng)濟(jì)管理問(wèn)題，事實(shí)查清后，縣委根據(jù)審計(jì)結(jié)果免去了該局長(zhǎng)的職務(wù)，從而進(jìn)一步樹(shù)立了經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)在我縣政治經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域活動(dòng)中的權(quán)威地位。三是進(jìn)取為經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作的順利開(kāi)展創(chuàng)造條件。XX年，為解決審計(jì)力量不足的問(wèn)題，縣委組織部選調(diào)政治素質(zhì)好、懂財(cái)務(wù)、審計(jì)工作的業(yè)務(wù)干部5人到審計(jì)局經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)室掛職工作四年，到期后，4人被提拔重用

　　。XX年，在機(jī)構(gòu)改革，精簡(jiǎn)編制的情景下，破例為縣審計(jì)局增加了4個(gè)編制，同時(shí)設(shè)立的經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)室，將室主任高配到副科級(jí)。經(jīng)過(guò)面向社會(huì)招錄的形式，將具有注冊(cè)會(huì)計(jì)師職稱的專業(yè)人才充實(shí)到了審計(jì)一線。今年我縣又為縣審計(jì)局增加了5個(gè)編制。根據(jù)工作需要，我縣在財(cái)政比較緊張的情景下，每年都安排必須的資金，保證經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作的經(jīng)費(fèi)支出。在此基礎(chǔ)上，縣財(cái)政累計(jì)撥付?？?0萬(wàn)元，為審計(jì)局更新配置了15臺(tái)計(jì)算機(jī)，建立了局域網(wǎng)，實(shí)現(xiàn)了辦公現(xiàn)代化，為經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作順利開(kāi)展創(chuàng)造了良好的工作條件。

　　二、健全規(guī)章制度，確保客觀公正

　　規(guī)范有效的工作制度，能夠克服工作中隨意性。為此，我們?cè)诮?jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作上建立了一整套的工作制度。一是研究制定了《科級(jí)干部經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)暫行規(guī)定》。我縣按照邊審計(jì)邊規(guī)范的原則，注意及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，在實(shí)踐中將較為成熟的經(jīng)驗(yàn)和做法以規(guī)章制度的形式固定下來(lái)，指導(dǎo)全縣審計(jì)工作健康發(fā)展。在總結(jié)多年實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，結(jié)合我縣實(shí)際，經(jīng)過(guò)廣泛征求各方面的意見(jiàn)，對(duì)經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)的范圍、資料、方法、程序等進(jìn)行了相應(yīng)的修改、補(bǔ)充和完善，制定了我縣《科級(jí)干部經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)暫行規(guī)定》，并于XX年經(jīng)縣委常委會(huì)研究經(jīng)過(guò)，以縣委文件依法執(zhí)行。

　　《規(guī)定》將全縣所有履行經(jīng)濟(jì)職責(zé)的科級(jí)干部全部納入到審計(jì)對(duì)象之中，使經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)的覆蓋面到達(dá)100。除此之外，XX年以來(lái)，先后印發(fā)《全縣經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作聯(lián)席會(huì)議及組織辦法》、《**蒙古族自治縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)職責(zé)追究及結(jié)果公開(kāi)制度》、《領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)制度》、《關(guān)于對(duì)局級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部實(shí)行全程審計(jì)的實(shí)施辦法》、《經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組工作制度》、《領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)結(jié)果公開(kāi)辦法》、《關(guān)于財(cái)政、審計(jì)部門參與干部考核工作有關(guān)問(wèn)題的規(guī)定》等規(guī)章制度。二是實(shí)行了“先離后審”制度。為解決審計(jì)結(jié)果和作用滯后的問(wèn)題，我們及時(shí)調(diào)整工作思路，實(shí)現(xiàn)了離任審計(jì)向在職審計(jì)轉(zhuǎn)變，事后審計(jì)向事中、事前審計(jì)轉(zhuǎn)變，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部的靜態(tài)監(jiān)督向動(dòng)態(tài)監(jiān)督轉(zhuǎn)變?？h委組織部印發(fā)了《關(guān)于領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間實(shí)行審計(jì)有關(guān)問(wèn)題的通知》，規(guī)定凡屬審計(jì)對(duì)象，任職3年的，必須對(duì)其進(jìn)行一次經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)；擬提拔、調(diào)動(dòng)工作的，不經(jīng)審計(jì)不能提拔和任職，而是將其先行免職，在進(jìn)行審計(jì)，然后根據(jù)審計(jì)情景作出是否任用的決定，在干部任用上實(shí)現(xiàn)了“先離、后審、再任”的運(yùn)行機(jī)制。

　　僅今年上半年就完成了13名在職領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作，為縣委調(diào)整中層領(lǐng)導(dǎo)隊(duì)伍供給了充分的依據(jù)。三是實(shí)行了審前公示和審后通報(bào)制度。為了保證經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作的順利開(kāi)展，到達(dá)監(jiān)管干部的目的，在工作中我們又相繼制定了審前公示和審后通報(bào)制度。實(shí)行審前公示制度有利于群眾對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部的監(jiān)督，有利于審計(jì)人員更廣泛地搜集被審計(jì)對(duì)象的相關(guān)證據(jù)，拓展審計(jì)的工作空間，確保了審計(jì)工作的針對(duì)性。實(shí)行審后通報(bào)制度，有利于組織部門了解和掌握領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)職責(zé)情景，為考核任免領(lǐng)導(dǎo)干部供給重要參考依據(jù)，有利于對(duì)審計(jì)工作進(jìn)行監(jiān)督，增加透明度，以確保工作質(zhì)量。四是建立了審計(jì)成果綜合利用制度。在審計(jì)成果的利用上，我們實(shí)行了“一單到底”的運(yùn)行模式。一項(xiàng)審計(jì)工作結(jié)束后，經(jīng)過(guò)填制《審計(jì)結(jié)果督辦單》的形式，將審計(jì)機(jī)關(guān)、紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)和組織部門緊密地聯(lián)系在一齊，構(gòu)成了封閉的循環(huán)系統(tǒng)，使審計(jì)成果轉(zhuǎn)化實(shí)現(xiàn)最大化。

　　三、規(guī)范工作程序，保證審計(jì)質(zhì)量

　　為保證審計(jì)質(zhì)量，審計(jì)機(jī)關(guān)注意從以下幾個(gè)環(huán)節(jié)入手，使審計(jì)方法科學(xué)有效，資料全面具體。

　?。ㄒ唬╉?xiàng)目安排上著重把握“三個(gè)環(huán)節(jié)”。對(duì)于擬提拔、調(diào)任的優(yōu)先安排審計(jì)；對(duì)不涉及升遷調(diào)動(dòng)的適時(shí)進(jìn)行審計(jì)；對(duì)群眾反映強(qiáng)烈、問(wèn)題較為突出的安排優(yōu)勢(shì)兵力打殲滅戰(zhàn)。

　?。ǘ┰趯徲?jì)過(guò)程中把住“三個(gè)關(guān)口”。一是把住“質(zhì)量關(guān)”。在嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)署6號(hào)令的基礎(chǔ)上建立了“三級(jí)復(fù)核”制度，對(duì)審計(jì)項(xiàng)目全過(guò)程實(shí)施質(zhì)量控制。二是把住“人情關(guān)”。在嚴(yán)格執(zhí)行“八不準(zhǔn)”的基礎(chǔ)上，縣委同審計(jì)局簽訂了廉政職責(zé)狀，審計(jì)局同全體審計(jì)人員簽訂了廉政職責(zé)狀，在廉政問(wèn)題上實(shí)行一票否決。三是把住“評(píng)價(jià)關(guān)”。在對(duì)被審計(jì)單位評(píng)價(jià)上，我們嚴(yán)格區(qū)分主管職責(zé)和直接職責(zé)，由審計(jì)機(jī)關(guān)召開(kāi)業(yè)務(wù)會(huì)議討論決定，確保了對(duì)被審計(jì)對(duì)象的評(píng)價(jià)客觀公正。

　?。ㄈ┰趯徲?jì)資料上注重“三個(gè)熱點(diǎn)”。一是著重看財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性和合法性；二是著重看主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成的情景及其經(jīng)濟(jì)效益情景；三是著重看被審計(jì)對(duì)象執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律及廉政情景。這樣就保證了從多個(gè)角度去評(píng)價(jià)被審計(jì)對(duì)象，收到了事半功倍的的效果。

　?。ㄋ模┰趯徲?jì)方法上做到“三個(gè)結(jié)合”。一是經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)與財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)相結(jié)合。在項(xiàng)目安排上，注重把經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)與財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)統(tǒng)籌研究，有效地節(jié)儉了審計(jì)資源，提高了工作效率。二是審計(jì)與審計(jì)調(diào)查相結(jié)合。在實(shí)際工作中，我們注意發(fā)現(xiàn)被審計(jì)對(duì)象普遍存在的的共性問(wèn)題和群眾反映強(qiáng)烈的熱點(diǎn)問(wèn)題，針對(duì)這些情景及時(shí)對(duì)其進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，為縣委、縣政府及時(shí)解決問(wèn)題，供給重要依據(jù)。三是經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)與專項(xiàng)審計(jì)相結(jié)合。著重核實(shí)重大經(jīng)濟(jì)決策所產(chǎn)生的效果，為客觀評(píng)價(jià)干部供給依據(jù)。

　　四、正確運(yùn)用成果，發(fā)揮監(jiān)管效能

　　幾年來(lái)，我們高度重視了經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)成果的轉(zhuǎn)化與利用，經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)在我縣政治經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的作用越來(lái)越大。一是利用經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)成果，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)。我們進(jìn)取利用審計(jì)資源，為全縣宏觀經(jīng)濟(jì)決策供給依據(jù)。如審計(jì)中發(fā)現(xiàn)對(duì)專項(xiàng)資金的監(jiān)管力度不強(qiáng)，導(dǎo)致專項(xiàng)資金被擠占挪用的現(xiàn)象比較嚴(yán)重，資金利用的效果不好，我們根據(jù)審計(jì)提議，制定出臺(tái)了我縣《專項(xiàng)資金管理使用辦法》，實(shí)現(xiàn)了專項(xiàng)資金管理規(guī)范化。二是利用審計(jì)成果，為干部考核、任用供給重要參考依據(jù)。結(jié)合工作實(shí)際，制定了黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)情景登記表，將審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題和處理處罰情景在表中載明，裝入干部檔案，使經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)結(jié)果成為考核、任用干部的重要參數(shù)。我縣公路工程公司由于管理不善，導(dǎo)致效益低下，縣委組織部在篩選該公司經(jīng)理人選時(shí)，進(jìn)取參考經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)報(bào)告，發(fā)現(xiàn)原天湖賓館經(jīng)理在職期間，能夠嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)比較豐富，企業(yè)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成較好，縣委依據(jù)審計(jì)結(jié)果任命其為公路工程公司經(jīng)理。該同志上任后，內(nèi)抓管理，外聯(lián)業(yè)務(wù)，更新了經(jīng)營(yíng)理念，迅速扭轉(zhuǎn)了企業(yè)的虧損局面，當(dāng)年盈利100余萬(wàn)元，在社會(huì)上產(chǎn)生了良好反映，認(rèn)為縣委選對(duì)了企業(yè)帶頭人。

　　幾年來(lái)，縣委利用經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)結(jié)果，提拔重用干部79人，免職或待崗36人。三是利用經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)結(jié)果，促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)。將經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)結(jié)果與領(lǐng)導(dǎo)干部廉政考核相結(jié)合，把審計(jì)反映的問(wèn)題確定為考廉重點(diǎn)，增強(qiáng)了考廉的針對(duì)性。同時(shí)將審計(jì)報(bào)告裝入干部廉政檔案，作為對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部獎(jiǎng)懲的重要依據(jù)。審計(jì)中發(fā)現(xiàn)存在一般性問(wèn)題的，紀(jì)檢監(jiān)察部門對(duì)其進(jìn)行誡勉談話教育，責(zé)令限期整改；對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)存在嚴(yán)重違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題的，進(jìn)行立案查處；對(duì)觸犯刑律的，移交司法機(jī)關(guān)。今年年初，在對(duì)縣扶貧辦主任任期經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)中，發(fā)現(xiàn)存在私設(shè)“小金庫(kù)”的嚴(yán)重違紀(jì)問(wèn)題，經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)小組提議縣委免去了該負(fù)責(zé)人的職務(wù)，并移交紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)，進(jìn)行立案調(diào)查。幾年來(lái)，我們利用經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)結(jié)果，對(duì)35名領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了誡勉談話，責(zé)令限期整改問(wèn)題76人，通報(bào)批評(píng)領(lǐng)導(dǎo)干部13人，21名領(lǐng)導(dǎo)干部受到黨政紀(jì)處分。四是利用經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)成果，為縣人大常委會(huì)考核縣政府組成部門的領(lǐng)導(dǎo)干部供給依據(jù)。自XX年開(kāi)始，縣人大常委會(huì)在聽(tīng)取縣政府組成部門“一把手”的述職報(bào)告時(shí)，同時(shí)聽(tīng)取縣經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室對(duì)其經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)結(jié)果的報(bào)告。截至此刻，縣人大常委會(huì)已聽(tīng)取了12位政府序列局“一把手”的任職經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)報(bào)告，有利

　　于人大從多角度監(jiān)督政府的工作，保證政府組成人員廉潔高效地工作。

　　XX年以來(lái)，我們共對(duì)116名黨政機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)，查處并糾正違規(guī)行為資金8404萬(wàn)元，挽回直接經(jīng)濟(jì)損失510萬(wàn)元，嚴(yán)肅了財(cái)經(jīng)紀(jì)律，凈化了黨風(fēng)政風(fēng)，創(chuàng)造了良好的經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境，促進(jìn)了縣域經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。

　　經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)報(bào)告（十）：

　　一、履行職責(zé)情景

　　20xx年至20xx年12月在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在全市交通系統(tǒng)廣大干部職工的支持幫忙下，始終堅(jiān)持以“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，認(rèn)真履行交通運(yùn)輸局“一把手”的職責(zé)，同局領(lǐng)導(dǎo)班子成員一齊，團(tuán)結(jié)帶領(lǐng)交通系統(tǒng)干部職工，搶抓機(jī)遇，扎實(shí)工作，圓滿地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)。繼續(xù)堅(jiān)持了全市交通事業(yè)持續(xù)、快速的發(fā)展勢(shì)頭，為全市的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展做出了應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

　　(一)交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)步伐明顯加快

　　交通是先行，這是我與局黨組一班人時(shí)刻牢記在心的一個(gè)根本觀念。始終把“發(fā)展作為交通事業(yè)的第一要?jiǎng)?wù)，努力為我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)跨越發(fā)展和全面建設(shè)小康社會(huì)當(dāng)好先行”這一理念作為一切工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)。高速公路建設(shè)和項(xiàng)目融資工作取得較大突破，農(nóng)村公路建設(shè)取得新進(jìn)展。20xx年至20xx年我市交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)共完成固定資產(chǎn)投資107.14億元，其中20xx年22.8億元，20xx年32.23億元，20xx年52.11億元，堅(jiān)持了快速增長(zhǎng)的良好勢(shì)頭。

　　三年來(lái)，交通運(yùn)輸工作取得了可喜的成績(jī)：一是高速公路建設(shè)全面提速。水盤高速公路全面開(kāi)工建設(shè)(建設(shè)里程91公里)，預(yù)計(jì)20xx年底建成。20xx年12月，六枝至鎮(zhèn)寧高速公路開(kāi)工建設(shè)，20xx年12月，杭瑞高速六盤水境內(nèi)段和六盤水至六枝高速公路開(kāi)工建設(shè)。XX縣至興義高速公路、市中心城區(qū)西環(huán)線高速公路、威寧至六盤水高速公路、畢節(jié)至興義高速公路“納雍—六枝—晴隆”段工程可行性研究工作已完成。“十一五”所提出來(lái)的“二橫二縱一環(huán)線”高等級(jí)骨架公路已有一個(gè)輪廓。全市總計(jì)519公里高速公路已進(jìn)入國(guó)家和省的高速公路網(wǎng)規(guī)劃，占全省總里程約110。二是多元化、多渠道、多模式建設(shè)二級(jí)公路成果顯著。紅果至威舍公路一期工程(60.4公里)，英武至柏果公路羊場(chǎng)至柏果段(66.3公里)，柏果至火鋪公路(80.3公里)，玉舍至馬場(chǎng)橋公路(60.7公里)。紅果環(huán)城東線(23.2公里)，開(kāi)工建設(shè)英武至柏果公路羊場(chǎng)至英段(14.6公里)，英武至大山公路(53.5公里)，響水至瓦窯田公路(14.5公里)，長(zhǎng)寨至興隆旅游公路(7.2公里)?？傆?jì)380.7公里，總投資34.9億元。全市構(gòu)成二級(jí)公路里程達(dá)700公里，占全省總里程約18。三是實(shí)現(xiàn)了鄉(xiāng)鄉(xiāng)通油路目標(biāo)。完成“十一五”通鄉(xiāng)油路收尾項(xiàng)目6個(gè)，于20xx年底提前完成了全市98個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)通油路的目標(biāo)。四是通村公

　　路建設(shè)職得階段性成果。全面實(shí)施通村公路建設(shè)項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)了全市100%的行政村通公路，啟動(dòng)了“十二五“通村油路(水泥路)建設(shè)計(jì)劃。本人也于20xx年8月被國(guó)家交通運(yùn)輸部評(píng)為農(nóng)村公路建設(shè)先進(jìn)個(gè)人。五是運(yùn)煤公路建設(shè)全面推進(jìn)。自20xx年年初全面啟動(dòng)運(yùn)煤公路建設(shè)，開(kāi)工建設(shè)三批運(yùn)煤公路37個(gè)項(xiàng)目共計(jì)494.7公里，總投資8.518億元。20xx年底啟動(dòng)了第四批運(yùn)煤公路建設(shè)計(jì)劃。六是汽車站點(diǎn)建設(shè)步伐加快。全市已有二級(jí)客、貨運(yùn)站場(chǎng)1個(gè)，三級(jí)客、貨運(yùn)站場(chǎng)2個(gè)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)客運(yùn)站38個(gè)。鄉(xiāng)鎮(zhèn)客運(yùn)站的面貌和功能得到大改善，為進(jìn)一步方便群眾的出行，打下了良好的基礎(chǔ)。七是水上交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)邁出了一步。全市渡口到達(dá)58道，建設(shè)完成毛口碼頭一期工程、中寨碼頭、野鐘碼頭。20xx年首次水上投資超千萬(wàn)元。

　　(二)全面完成公路養(yǎng)護(hù)及路況指標(biāo)

　　經(jīng)過(guò)進(jìn)一步推進(jìn)公路養(yǎng)護(hù)運(yùn)行機(jī)制改革，落實(shí)職責(zé)制，在縣鄉(xiāng)兩級(jí)支持下，提高了公路養(yǎng)護(hù)質(zhì)量和道路服務(wù)水平，縣鄉(xiāng)公路三年來(lái)也全面完成省市下達(dá)的各項(xiàng)指標(biāo)任務(wù)。為確保我市農(nóng)村公路安全暢通，改善廣大農(nóng)村生產(chǎn)生活條件，促進(jìn)城鄉(xiāng)交流，適應(yīng)地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，做出了應(yīng)有貢獻(xiàn)。在zf已出臺(tái)的《貴州省農(nóng)村公路建設(shè)養(yǎng)護(hù)管理辦法》的指導(dǎo)下，結(jié)合XX市的實(shí)際情景，經(jīng)過(guò)反復(fù)認(rèn)真調(diào)查研究，并參照其他地區(qū)好的辦法，擬訂了《六盤水農(nóng)村公路管理養(yǎng)護(hù)暫行規(guī)定》。20xx年6月經(jīng)市政府同意，正式下發(fā)了《六盤水農(nóng)村公路管理養(yǎng)護(hù)暫行規(guī)定》，該暫行規(guī)定明確了市、縣(特區(qū)、區(qū))公路管理養(yǎng)護(hù)部門的職責(zé)，使我市農(nóng)村公路管理養(yǎng)護(hù)資金得到了有效保障。由于市、縣兩級(jí)的養(yǎng)護(hù)資金到位早，農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)工作得到加強(qiáng)，20xx年經(jīng)過(guò)全省交叉檢查評(píng)比，我市完XX縣公路好路率為80%，鄉(xiāng)村公路好路率為67%，獲全省第三名的較好成績(jī)。

　　(三)加強(qiáng)交通運(yùn)輸業(yè)行業(yè)管理

　　加大對(duì)非法營(yíng)運(yùn)、無(wú)證經(jīng)營(yíng)等非法違法生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)行為的打擊力度，切實(shí)保護(hù)廣大道路運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)者和服務(wù)對(duì)象合法權(quán)益。規(guī)范駕駛員培訓(xùn)和維修市場(chǎng)管理。抓好教練員職業(yè)道德教育，督促教練員按統(tǒng)一教學(xué)大綱施教。加強(qiáng)貨運(yùn)管理制度的清理和簡(jiǎn)化，對(duì)不貼合國(guó)家與省有關(guān)規(guī)定的管理制度一律取消，進(jìn)一步精簡(jiǎn)辦事程序，將貨運(yùn)辦理事項(xiàng)全部下放到縣級(jí)管理單位。統(tǒng)籌城鄉(xiāng)客運(yùn)協(xié)調(diào)發(fā)展，努力推動(dòng)政府交辦的進(jìn)出城市的農(nóng)村客運(yùn)線路公交化改造工作，采用“先消化、后實(shí)施”的工作步驟，六盤水火車站至汪家寨線路實(shí)行了公交化改造，經(jīng)過(guò)反復(fù)論證和研究，對(duì)該線路原有經(jīng)營(yíng)資格的面的車進(jìn)行整合下線，組建新的公交線路股份公司，為市中心城區(qū)公交體制改革作出了有效探索。嚴(yán)厲打擊公路超限運(yùn)輸行為，維護(hù)公路路產(chǎn)路權(quán)。由于狠抓交通安全管理，多年來(lái)一向堅(jiān)持安全平穩(wěn)態(tài)勢(shì)，任期內(nèi)未發(fā)生一齊較大以上安全職責(zé)事故。

　　(四)機(jī)構(gòu)改革工作順利完成

　　按照市政府的機(jī)構(gòu)改革方案的統(tǒng)一安排和部署，20xx年3月順利完成了XX市交通運(yùn)輸局的組建工作，并將指導(dǎo)和管理城市客運(yùn)的職責(zé)整合劃入市交通運(yùn)輸局。20xx年8月份，XX市機(jī)構(gòu)編制委員會(huì)下發(fā)了《關(guān)于調(diào)整市交通運(yùn)輸局所屬事業(yè)單位機(jī)構(gòu)編制等事項(xiàng)的通知》，對(duì)市交通運(yùn)輸局下屬的事業(yè)單位進(jìn)行了整合。采取有效措施，確保了機(jī)構(gòu)改革工作的順利完成。按進(jìn)一步管理權(quán)限20xx年完成局機(jī)關(guān)中層干部的競(jìng)聘上崗，整個(gè)工作嚴(yán)格按干部任用條例進(jìn)行，保證了機(jī)關(guān)的穩(wěn)定。

　　(五)交通建設(shè)融資工作取得突破

　　為確保XX市交通建設(shè)資金及時(shí)到位，由市級(jí)財(cái)政注資5000萬(wàn)元，同時(shí)劃撥資產(chǎn)6.8億元搭建交通融資平臺(tái)，進(jìn)取主動(dòng)與市內(nèi)各家銀行加強(qiáng)聯(lián)系推進(jìn)融資工作。20xx年、20xx年兩年，共爭(zhēng)取了5筆貸款共11.08億元。

　　二、任期內(nèi)財(cái)務(wù)狀況

　　(一)本單位固定資產(chǎn)額增減變化情景：

　　20xx年年初數(shù)1586432.10元，年末無(wú)增減。

　　20xx年年初數(shù)1586432.10元，年末數(shù)2353414.60元，年度固定資產(chǎn)增加766982.50元(原因是新購(gòu)辦公用品、車輛和資產(chǎn)劃入)。

　　20xx年年初數(shù)2353414.60元，年末數(shù)2236914.60元，年度固定資產(chǎn)減少116500.00元(原因是報(bào)廢一臺(tái)到年限的汽車)。

　　(二)本單位財(cái)務(wù)收入與支出情景

　　20xx年：總收入3483723.76元(其中：財(cái)政預(yù)算內(nèi)撥款2917723.76元，預(yù)算外撥款566000.00元)，總支出3483723.76元，年度無(wú)節(jié)余。

　　20xx年：總收入18460173.88元(其中：財(cái)政預(yù)算內(nèi)撥款18231978.71元，預(yù)算外撥款226000.00元，其他收入銀行利息2195.17元)?？傊С?8460173.88元，年度無(wú)節(jié)余。

　　20xx年：總收入21753463.05元(其中：財(cái)政預(yù)算內(nèi)撥款21753210.00元，其他收入銀行利息253.05元)，總支出21753463.05元，年度無(wú)節(jié)余。

　　(三)本單位的債權(quán)和債務(wù)情景

　　20xx年：行政賬上沒(méi)有債權(quán)。債務(wù)(暫存款)年初數(shù)116114.31元，年末數(shù)161490.83元。

　　20xx年：債權(quán)(暫付款)年末余額100754.05元;債務(wù)(暫存款)年初數(shù)161490.83，年末436788.60元。

　　20xx年：債權(quán)(暫付款)年初數(shù)100754.05元，無(wú)年末余款;債務(wù)(暫存款)年初數(shù)436788.60元，年末數(shù)300140.70元。

　　(四)本單位年度收入計(jì)劃完成情景

　　20xx年：本年度共收取門面出租收入210800.00元，收入全部上繳財(cái)政。

　　20xx年：本單位共上取門面出租收入195444.37元、打擊黑車罰款收入1220850.00元。全部上繳財(cái)政。

　　20xx年：本年度共收打擊黑車罰款290200.00元，全部上繳財(cái)政。門面已全部劃給市財(cái)政民生公司。

　　三、廉潔從政情景

　　(一)從思想上充分筑牢反腐防線

　　作為市交通局的主要領(lǐng)導(dǎo)，自我始終牢記作為重點(diǎn)建設(shè)部門領(lǐng)導(dǎo)的職責(zé)重大，在行政、技術(shù)等各項(xiàng)管理、決算工作中，時(shí)刻繃緊黨風(fēng)廉政建設(shè)這根弦。始終把落實(shí)“一崗雙責(zé)”、領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律、糾正不正之風(fēng)當(dāng)作大事來(lái)抓，從嚴(yán)要求自我，確實(shí)管住自我，管好自我的配偶和子女;對(duì)職工嚴(yán)格教育，嚴(yán)格要求，嚴(yán)格管理;廣泛聽(tīng)取群眾意見(jiàn)和提議，自覺(jué)理解群眾監(jiān)督。對(duì)黨風(fēng)廉政建設(shè)在思想認(rèn)識(shí)上到達(dá)“四個(gè)明確”，即：明確了黨風(fēng)廉政建設(shè)是深化改革、搞好交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的現(xiàn)實(shí)需要;明確了搞好黨風(fēng)廉政建設(shè)必須齊抓共管，看好自我的門，管好自我的人;明確了作為領(lǐng)導(dǎo)干部的職責(zé)資料和要求;明確了如果知法犯法，就必然受到法律職責(zé)追究。針對(duì)交通行政的特點(diǎn)，重點(diǎn)在工程招標(biāo)、大額資金使用等方面從嚴(yán)規(guī)范行為，嚴(yán)格要求自我，堅(jiān)決守住不謀私的底線!平時(shí)堅(jiān)持了黨性原則，在日常工作中始終做廉潔自律，做勤政廉潔的表率。

　　(二)強(qiáng)化學(xué)習(xí)，提高自身修養(yǎng)和素質(zhì)

　　結(jié)合工作實(shí)際，我一方面狠抓業(yè)務(wù)，開(kāi)拓進(jìn)取，另一方面強(qiáng)調(diào)政治理論學(xué)習(xí)，全方位鑄造鍛煉培訓(xùn)自我。經(jīng)過(guò)全面學(xué)習(xí)和貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀活動(dòng)，自我又在思想上得到了較大的提高，圍繞黨員受教育、科學(xué)發(fā)展上水平、群眾得到實(shí)惠的總目標(biāo)，自我的綜合素質(zhì)和水平得到提高。經(jīng)過(guò)中心組集中學(xué)習(xí)和日常工作中的自學(xué)，進(jìn)一步對(duì)自律與他律的內(nèi)涵有了深層次的理解，從思想上不斷增強(qiáng)拒腐防變的意識(shí)。

　　(三)規(guī)范制度管理，保障廉政建設(shè)的深入開(kāi)展

　　廉政建設(shè)一方面從個(gè)人思想上要有正確的認(rèn)識(shí)，另一方面要建立有效的體制、機(jī)制和制度，以確保廉政工作的順利開(kāi)展。在交通建設(shè)項(xiàng)目管理上，全面貫徹落實(shí)民主集中制，認(rèn)真執(zhí)行《招投標(biāo)法》，實(shí)現(xiàn)了公開(kāi)透明，全面實(shí)施“陽(yáng)光工程”，堅(jiān)決杜絕一切暗箱操作，并不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，做到程序合法是基礎(chǔ)，實(shí)現(xiàn)良好的交通建設(shè)結(jié)果是關(guān)鍵。始終把黨和國(guó)家的利益放在首位，堅(jiān)持“三重一大”團(tuán)體研究決定，有力保障了各項(xiàng)工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，保證了各項(xiàng)廉政措施的貫徹落實(shí)，努力做到工程優(yōu)質(zhì)、管理人員優(yōu)秀的雙優(yōu)。

　　(四)防微杜杜漸，做好廉政建設(shè)工作

　　黨風(fēng)廉政建設(shè)是項(xiàng)長(zhǎng)期工作，既要從大事抓起，又要在細(xì)微處堅(jiān)持。作為一名領(lǐng)導(dǎo)干部，要求別人做到的自我首先做到，要求下屬做好的自我首先做好。三年來(lái)，日常工作中我能夠嚴(yán)格要求自我，不以善小而不為，不以惡小而為之，在廣大群眾的監(jiān)督、參與和支持下做好相關(guān)工作，能夠按《中國(guó)共產(chǎn)黨黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準(zhǔn)則》嚴(yán)格要求自我。

　　我任職以來(lái)，單位從未設(shè)小金庫(kù)。

　　四、存在的不足和今后的打算

　　任職以來(lái)，我盡職盡責(zé)，做了一些工作，取得了必須成績(jī)，但也存在一些不足。在自我主觀世界方面需進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，不斷提高，工作中有求穩(wěn)意識(shí)和機(jī)關(guān)制度建設(shè)抓得不緊，在管理人員方面有所放松，還存在少數(shù)干部職工拖沓散慢現(xiàn)象。在工作方面忙于交通建設(shè)方面工作，對(duì)交通企業(yè)管理深入不夠，未能實(shí)現(xiàn)快速做大做強(qiáng)。在今后的工作中，我將逐步克服存在的不足之處，加以解決。必須進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，不斷提高政治修養(yǎng)，充分利用“三忠誠(chéng)”教育，堅(jiān)持黨的純潔性教育的契機(jī)，進(jìn)一步增強(qiáng)公仆意識(shí)，強(qiáng)化自律、自警和自省，以全面貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀為行動(dòng)指南，堅(jiān)持正確的人生觀、價(jià)值觀，大力弘揚(yáng)求真務(wù)實(shí)的精神，牢固樹(shù)立為服務(wù)的思想意識(shí)，虛心理解群眾的批評(píng)和提議，努力攻堅(jiān)克難，為實(shí)現(xiàn)我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)跨越發(fā)展，實(shí)現(xiàn)“五個(gè)六盤水”作出貢獻(xiàn)。