今天帶給我們的問題是關(guān)于網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬的。隨著科技的發(fā)展，使用現(xiàn)金的地方越來越少，而作為出納，這份工作是最基本的。出納是整個財務編制中最基本的存在，但也是最重要的存在。在很多企業(yè)，資金都在出納手里，有“網(wǎng)銀在手，我天下有”的勢頭。但是用網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬可不是兒戲。一旦出現(xiàn)問題，可能會造成嚴重后果。很多人覺得轉(zhuǎn)賬很簡單，但是用網(wǎng)銀盾操作就好了。事實上，在一些大中型企業(yè)中，轉(zhuǎn)移要復雜得多。下面小系列就給大家介紹一下分類！

一、公司間轉(zhuǎn)讓

公司之間的轉(zhuǎn)移相對安全。即使金額有誤，這些問題可以通過后續(xù)處理解決，但轉(zhuǎn)賬可以分為線上轉(zhuǎn)賬和線下轉(zhuǎn)賬。一般來說，大中型公司都會有自己的財務公司，一個企業(yè)會有多個公司賬戶。所以很多公司會將普通賬戶指定為收款賬戶。當需要支付時，出納將資金從基本存款賬戶轉(zhuǎn)移到收款賬戶，然后由金融公司統(tǒng)一收款。付款時，提交流程后通知財務公司單據(jù)號，財務公司會打出來付款。這樣，線上操作可以說是既省心又安全，大大降低了收銀員的工作風險。

不過凡事都有例外，有些資金比較急。當通過財務公司賺錢來不及時，收銀員需要通過企業(yè)網(wǎng)銀直接轉(zhuǎn)賬到其他公司，這就要求收銀員要慎重。不過之后補充提的過程不能少。

二、公有向私有的轉(zhuǎn)移

公私轉(zhuǎn)移也可以由金融公司收集并進行。但是線下轉(zhuǎn)賬有很多隱患。一方面，稅務局會嚴格查處此類問題，防止公司偷稅漏稅；另一方面，內(nèi)部審計也會關(guān)注這類問題，杜絕員工腐敗。所以員工在借款或報銷時，收銀員必須征得領(lǐng)導同意后才能進行線下支付，然后補齊收付流程，否則容易出現(xiàn)問題。

那么，是不是所有的公私轉(zhuǎn)賬都要先收后還？其實并不是這樣。比如工資福利的發(fā)放可以直接轉(zhuǎn)賬，但必須保留相關(guān)憑證。

三.轉(zhuǎn)讓概述

無論是一個公司不同賬戶的轉(zhuǎn)賬，還是不同公司之間的轉(zhuǎn)賬，其匯總都是一個需要注意的問題。一個公司不同賬戶的轉(zhuǎn)賬匯總可以簡單的記為“轉(zhuǎn)賬”；非關(guān)聯(lián)企業(yè)轉(zhuǎn)賬時，摘要必須明確寫明用途；關(guān)聯(lián)企業(yè)借款時，不需要寫清楚用途，只需要記為“當期付款”。

最后，邊肖想提醒大家，在平時的財務工作中，我們不僅要小心，還要給自己留點余地。轉(zhuǎn)移資金時，一定要明確資金的來源和去向。即使賬戶中的資金一進一出就可以沖抵，也要在不入賬的時候入賬，作為以后可能出現(xiàn)問題的證據(jù)。

看完這個簡短的介紹，你看清楚了嗎？