中國油田服務(wù)股份有限公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況專項(xiàng)說明2016年12月31日中國油田服務(wù)股份有限公司德世寶(信)字(17)第Q00212號《中國油田服務(wù)股份有限公司董事會(huì)控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況專項(xiàng)說明》:我們接受委托。審計(jì)了中國油田服務(wù)股份有限公司(以下簡稱“貴公司”)的財(cái)務(wù)報(bào)表，包括2016年12月31日的公司及合并資產(chǎn)負(fù)債表、2016年度的公司及合并利潤表、2016年度的公司及合并股東權(quán)益變動(dòng)表、2016年度的公司及合并現(xiàn)金流量表(以下簡稱“2016年度財(cái)務(wù)報(bào)表”)，并于2016年3月21日出具了德師報(bào)告。 根據(jù)《中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資本交易及上市公司對外擔(dān)保的通知》(發(fā)〔2003〕56號)的要求，貴公司編制了后附的2016年度非經(jīng)營性資本占用及其他相關(guān)資本交易匯總表(以下簡稱“匯總表”)。 如實(shí)編制和披露匯總表并確保其真實(shí)性、合法性和完整性是貴公司管理層的責(zé)任。我們將匯總表中的信息與本所審計(jì)貴公司2016年財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)審查的會(huì)計(jì)信息以及經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行了核對，未發(fā)現(xiàn)各主要方面存在不一致之處。除了根據(jù)《中國注冊會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則》對貴公司2016年度財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)中進(jìn)行的與關(guān)聯(lián)交易相關(guān)的審計(jì)程序外，我們沒有對匯總表中的信息進(jìn)行額外的審計(jì)程序。為了更好地了解貴公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方2016年的資金占用情況，應(yīng)結(jié)合經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表閱讀所附匯總表。本聲明僅用于貴公司向證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告2016年控股股東及其他關(guān)聯(lián)方的資金占用情況，不得用于其他目的。德勤會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)中國上海2017年3月21日-1-中國油田服務(wù)股份有限公司中國油田服務(wù)股份有限公司2016年非經(jīng)營性資本占用及其他相關(guān)資本交易匯總表單位:人民幣2016 2016 2016 2016占用非經(jīng)營性占用人2016年初與上市公司的還款2016年末，基金占用人的名稱累計(jì)占用的利息金額資金占用關(guān)系占用性質(zhì)形成的原因會(huì)計(jì)科目占用資金余額(不含利息)(如有) 本期主要股東及其非總關(guān)聯(lián)企業(yè)-2016年年度交易所2016年其他關(guān)聯(lián)方與上市公司的年度交易所2016年初及2016年年度末還款占2016年年度末資金占用人名義下資金累計(jì)額的計(jì)息原因本期資本關(guān)系本期賬戶余額本期資本余額累計(jì)額(不含利息)(如有) 中海石油主要股東及其母公司的應(yīng)收賬款-46，103，476-46，103，476-提供服務(wù)的經(jīng)營交易經(jīng)營子公司中海石油有限公司由同一母公司控制應(yīng)收賬款3，502，885，978 11，100，428，521-11，734，205，879 2，869，108，620。 服務(wù)和商業(yè)交易。同一母公司控制的海洋石油工程有限公司資金及應(yīng)收賬款2100.38萬-2499.38億。同一母公司控制的海洋石油工程(青島)有限公司的服務(wù)和業(yè)務(wù)交易5，524，169 32，620。485-29，890，454，8，254，200與海洋石油工程(珠海)有限公司的業(yè)務(wù)交易同一母公司控制的應(yīng)收賬款11，646，087，717，643-11，603，060，760，670提供服務(wù)經(jīng)營交易同一母公司控制的海洋石油工程有限公司安裝公司應(yīng)收賬款5，202，665，6，230，652-5，444同一母公司控制的海洋石油工程有限公司維修公司應(yīng)收賬款735，683-712，363 23，320；同一母公司控制的深圳海洋石油工程水下技術(shù)有限公司應(yīng)收賬款-41，505-41，505服務(wù)及業(yè)務(wù)往來中聯(lián)煤層氣有限公司由同一母公司控制應(yīng)收賬款11，132，360 15，979，812-13，985，222 13，126，950服務(wù)及業(yè)務(wù)往來中聯(lián)煤層氣有限公司沁水分公司由同一母公司控制應(yīng)收賬款-13，354 工程技術(shù)分公司由同一母公司控制應(yīng)收賬款3，312，570 5，949，018-6，292，861 2，968，727為中海油能源發(fā)展股份有限公司業(yè)務(wù)往來提供服務(wù)工程技術(shù)湛江分公司由同一母公司控制應(yīng)收賬款-640，258-5，676，634，582由同一母公司控制的中海油能源發(fā)展股份有限公司深圳分公司應(yīng)收賬款159，592，1，105 同一母公司控制的有限公司255，000 118，732-373，732-同一母公司控制的中海油能源發(fā)展股份有限公司應(yīng)收賬款792，000-792，000-同一母公司控制的中海油技術(shù)檢測有限公司應(yīng)收賬款28，800-7，200，同一母公司控制的中海油能源發(fā)展股份有限公司機(jī)械設(shè)備技術(shù)服務(wù)中心應(yīng)收賬款21，600 同一母公司控制的中海油能源發(fā)展股份有限公司電氣儀表自動(dòng)控制技術(shù)服務(wù)中心應(yīng)收賬款-33，072-33，072。應(yīng)收同一母公司控制的中海油能源發(fā)展股份有限公司海底管道技術(shù)服務(wù)中心賬款21，600-21，600-為業(yè)務(wù)聯(lián)系提供服務(wù)中海油研究院由同一母公司控制。應(yīng)收賬款7，131，000 7，927，000-14，737，400 320，600為業(yè)務(wù)聯(lián)系提供服務(wù)中海石油瀝青有限公司由同一家母公司控制。應(yīng)收賬款4，586，749 1，416，059-6，002 808-中海石油深圳天然氣有限公司提供服務(wù)及經(jīng)營交易由同一母公司控制應(yīng)收賬款2，077，306，536，506-356，579 2，257，233中海石油基礎(chǔ)設(shè)施管理(上海)有限公司提供服務(wù)及經(jīng)營交易由同一母公司控制應(yīng)收賬款94，308 90，160-184 同母公司控制的安全環(huán)保分公司-28，800-18，000 10，800提供服務(wù)及經(jīng)營聯(lián)系人渤海石油船務(wù)建設(shè)工程有限公司同一母公司控制的應(yīng)收賬款-95，000-95，000-中海福建天然氣有限公司提供服務(wù)的業(yè)務(wù)往來由同一母公司控制。 應(yīng)收賬款871，961 5，826，332-1，698，293 5，000，000。中海國際金融租賃有限公司提供服務(wù)的業(yè)務(wù)交易由同一母公司控制。應(yīng)收賬款20，980，710，834，793-19，389，651 2，425，852天津鄭達(dá)科技有限公司由同一母公司控制的服務(wù)及業(yè)務(wù)往來應(yīng)收賬款-251，903-140，903 111，000中海石油天津化工研究設(shè)計(jì)院由同一母公司控制的服務(wù)及業(yè)務(wù)往來應(yīng)收賬款4，566，013 34，344-4，600，300 渤海石油物資供應(yīng)有限公司同一母公司控制的應(yīng)收賬款10，800-10，800-由同一母公司控制的中海油能源發(fā)展股份有限公司加工技術(shù)服務(wù)中心提供服務(wù)和經(jīng)營應(yīng)收賬款105，050-105，050-由同一母公司控制的中海油能源發(fā)展股份有限公司湛江南海西部物資分公司提供服務(wù)和經(jīng)營應(yīng)收賬款23，000 同一母公司控制的有限公司-1，051，064-1，051，064-同一母公司控制的中海石油工業(yè)股份有限公司燕郊基地分公司應(yīng)收賬款-417，425-417，425-同一母公司控制的中海石油粵東液化天然氣有限公司應(yīng)收賬款-295，575-295，575-同一母公司控制的中海油能源發(fā)展股份有限公司采油服務(wù)分公司應(yīng)收賬款-520，896 應(yīng)收同母公司控制的中海石油常州涂料化工研究院有限公司天津海洋產(chǎn)業(yè)保護(hù)技術(shù)分公司款項(xiàng)-49.5萬-49.5萬提供服務(wù)業(yè)務(wù)交易-2-中國油田服務(wù)股份有限公司2016年非經(jīng)營性資金占用及其他相關(guān)資金交易匯總表-續(xù)單位:人民幣2016 2016 2016 2016交易其他關(guān)聯(lián)方及上市公司會(huì)計(jì)2016 2016年初還款2016年末資金利息交易形成的原因是交易的性質(zhì)。資本交易關(guān)系的會(huì)計(jì)科目。中海石油海南能源有限公司的累計(jì)資金(不含利息)(如有)余額由同一母公司控制。應(yīng)收賬款-19，455，898-19，455，898中海石油天津液化天然氣有限公司由同一母公司控制的服務(wù)和業(yè)務(wù)往來應(yīng)收賬款-122，042-122，042-中海石油有限公司由同一母公司控制的服務(wù)和業(yè)務(wù)往來其他應(yīng)收賬款1，792，119，636，937-3，325，322 8，103，734與同一母公司控制的中海石油南海東方公司的業(yè)務(wù)往來其他 400-提供服務(wù)和經(jīng)營交易中海油能源發(fā)展股份有限公司同一母公司控制的其他應(yīng)收款-938，269-938，269提供服務(wù)和經(jīng)營交易中海油保險(xiǎn)股份有限公司同一母公司控制的其他應(yīng)收款110，886-110，886-為經(jīng)營交易提供服務(wù)中海油有限公司由同一母公司控制應(yīng)收票據(jù)1，877，031，263 1，831，076，407-1，877，000 170 35，608，477 11，685，045，744 1，801，400，000存入資金的經(jīng)營交易小計(jì)-6，990，615，700 25，051，385，794 30 584-上市公司COSL挪威AS子公司的其他應(yīng)收款125，300，055 41，538，593 394，138，636 21， 其他應(yīng)收賬款2，992，394 1，077，701-4，070，095業(yè)務(wù)生成預(yù)付款其他應(yīng)收賬款非營業(yè)COSL老板有限公司非營業(yè)當(dāng)前公司的子公司821，231-821，231業(yè)務(wù)預(yù)付款非營業(yè)資本交易COSL信托私人公司。COSL力量有限公司子公司其他應(yīng)收款4，760，943-4，760，943業(yè)務(wù)預(yù)付款非營業(yè)性交易1，770，733-1，770，733業(yè)務(wù)預(yù)付款非營業(yè)性交易1，043，352，359，155-1，402，507業(yè)務(wù)預(yù)付款非營業(yè)性交易1，064，922-1，064，922非COSL鉆井船私人有限公司子公司其他應(yīng)收賬款51，722，255 3，281，160-55，003，415業(yè)務(wù)生成預(yù)付款非經(jīng)營性交易。COSL鉆探罷工私人有限公司其他應(yīng)收子公司款項(xiàng)17，005，650，679，889 19，867，252 24，461，122 13，091，669商業(yè)預(yù)付款利息非營業(yè)性交易。子公司其他應(yīng)收款-1，588，949-1，588，949稅收預(yù)付款非營業(yè)性交易。SAMUDAR TIMUR SANTOSA子公司其他應(yīng)收款4，668，755，673，038 15，017，422 12，066，960 8，292，255業(yè)務(wù)預(yù)付款利息非業(yè)務(wù)交易COSL(澳洲)有限公司子公司的其他應(yīng)收款11，787，330 892，600-12，679，930業(yè)務(wù)生成預(yù)付款的非業(yè)務(wù)交易COSL-香港有限公司子公司的其他應(yīng)收款3，544，COSL INDO子公司其他應(yīng)收款984，483，220，961-1，205，444商業(yè)預(yù)付款非經(jīng)營性交易COSL(納閩)有限公司子公司其他應(yīng)收款37，592，916 2，564，484-40，157，400商業(yè)預(yù)付款非經(jīng)營性交易中國油田服務(wù)東南亞(BVI)有限公司子公司其他應(yīng)收款24，280，658，605，746-24，886，404 678貸款利息非經(jīng)營性交易COSL加拿大有限公司子公司其他應(yīng)收款501，794 94，487 708，251-1，304，532利息非經(jīng)營性交易遠(yuǎn)東油田服務(wù)有限責(zé)任公司子公司其他應(yīng)收款37，990，378，116-416，106利息非經(jīng)營性交易COSL(中東)FZE子公司長期應(yīng)收款336，368，480 22，968，120-350 COSL鉆井船私人有限公司396，109，600 23，428，800-79，625，400 339，913，000貸款非經(jīng)營性交易。有限公司子公司長期應(yīng)收賬款602，476，208 41，138，652-643，614，中國油田服務(wù)(bvi)有限公司子公司長期應(yīng)收賬款:36，011，018 2，458，927-38，469，945；來自COSL香港有限公司附屬公司的長期應(yīng)收款項(xiàng):110，391。200非經(jīng)營性交易貸款7，537，800-117，929，000探礦私人有限公司子公司長期應(yīng)收款項(xiàng)1，350，668，800 92，227，200-1，442，896，000借款非經(jīng)營性交易-3-中國油田服務(wù)股份有限公司2016年非經(jīng)營性資金占用及其他相關(guān)資金交易匯總表-續(xù)單位:人民幣2016 2016 2016 資金累計(jì)金額、資金利息、資金關(guān)系會(huì)計(jì)科目、資金累計(jì)金額、資金余額(不含利息)原因(如有)、COSL新加波有限公司子公司長期應(yīng)收款項(xiàng)863，648，800，613，932、200-1，477，581，000貸款、非經(jīng)營性交易、遠(yuǎn)東油田服務(wù)有限責(zé)任公司子公司長期應(yīng)收款項(xiàng)-16，342，900-16，342 900-來自COSL加拿大有限公司子公司的長期應(yīng)收款19，480，800 4，798，700-24，279，500-貸款非經(jīng)營性交易小計(jì)-14，258，524，900 7，396，785，624，491，219，500 195 14，961，270，504-與相關(guān)自然人的非經(jīng)營性交易-與其他關(guān)聯(lián)方的資本交易 中海石油-奧的斯完井服務(wù)有限公司380-21，470，74，250社會(huì)保障非經(jīng)營性交易預(yù)付款及其他應(yīng)收款448，058-435，470 12，588社會(huì)保障非經(jīng)營性交易預(yù)付款BHD合資公司其他應(yīng)收款13，112，850 (2，687，997)-10，424，853貸款非經(jīng)營性交易小計(jì)-15，333