單位凈值是什么意思？單位凈值是股市專業(yè)術(shù)語，其全稱是基金單位凈值，是指開放式基金申購份額和贖回金額計算的基礎(chǔ)?；鹕曩徱灿谢鹕曩徺M率。

　　計算單位凈值的公式是基金的單位凈值=(基金資產(chǎn)總值-基金負(fù)債)/基金的總份額。

　　開放式基金的單位總數(shù)每天都不一樣。必須在交易結(jié)束日后計算，將當(dāng)日單位資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值，即可得出當(dāng)日單位資產(chǎn)凈值，作為投資者申請贖回的依據(jù)?；鸬馁徺I和贖回每天都在進(jìn)行，因此作為交易基礎(chǔ)的基金單位的凈資產(chǎn)價值必須在市場關(guān)閉后每日計算，并在次日公布。

　　基金負(fù)債總額包括的內(nèi)容有：

　?。ㄒ唬┳曰鸷贤s定的計算日起支付給受托人或者管理人的未支付報酬。

　?。ǘ┢渌麘?yīng)付帳款，包括應(yīng)付稅金等。

　　基金債務(wù)應(yīng)當(dāng)按日計算。

　　應(yīng)當(dāng)注意的是，在特殊情況下，總資產(chǎn)凈值不能按照上述要求計算或者不適用的，經(jīng)理應(yīng)當(dāng)按照主管機(jī)關(guān)的規(guī)定辦理。

　　本基金資產(chǎn)總額包括本基金投資組合的全部內(nèi)容：

　　(一)基金所擁有的上市股票和權(quán)證，應(yīng)當(dāng)以計算當(dāng)日集中交易市場的收盤價為基礎(chǔ)；未上市股票，由有資格指定的會計師事務(wù)所或者資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)計算。

　?。ǘ┗鸪钟械膫绻珎?、公司債券、金融債券等，已上市以計算日收盤價為準(zhǔn)；未上市的，一般以計算日的面值加上應(yīng)收利息為準(zhǔn)。

　　（三）基金持有的短期票據(jù)須以購買費用及從購買日期至計算日期的應(yīng)收利息為限。

　?。ㄋ模┰诘冢ㄒ唬l、第（二）條規(guī)定的計算日沒有收盤價或者參考價的，以最近的收盤價代替收盤價或者參考價。

　?。ㄎ澹┫喈?dāng)于現(xiàn)金的現(xiàn)金和資產(chǎn)，包括存入其他金融機(jī)構(gòu)的存款。

　?。┎荒苋渴栈氐馁Y產(chǎn)和或有負(fù)債準(zhǔn)備。

　　（七）已訂立合約但尚未履行的資產(chǎn)，須視為已履行的資產(chǎn)，并須包括在資產(chǎn)總額內(nèi)。

　　計算公式為單位基金資產(chǎn)凈值=（資產(chǎn)總額/負(fù)債總額）/基金單位總數(shù)。

　　其中，總資產(chǎn)是指基金擁有的所有資產(chǎn)，包括股票、債券、銀行存款和其他證券等；負(fù)債總額是指基金在運作和融資過程中形成的負(fù)債，包括應(yīng)付他人的費用、應(yīng)付的資金利息等；基金單位的總數(shù)是指當(dāng)時發(fā)行的基金單位總數(shù)。

　　比如：基金管理公司證券賬戶總市值4500萬，其他資產(chǎn)500萬，負(fù)債500萬，則基金資產(chǎn)凈值為4500萬。如果基金發(fā)行總份額（注：開放式基金為可變）為1000萬份，則基金單位凈值為4.5元。

　　計算方法有兩種，一種是已知價計算法，一種是未知價計算方法。已知價格，也稱為歷史價格，指的是前一個交易日的收盤價。已知的價格計算方法是，基金管理人以前一交易日收盤價加上現(xiàn)金資產(chǎn)，計算基金所擁有的包括股票、債券、期貨合約、權(quán)證等金融資產(chǎn)的總價值。然后將賣出的基金份額總額除以各基金份額的凈資產(chǎn)。利用已知的價格計算方法，投資者可以在同一天知道單位基金的買賣價格，并能及時辦理交割手續(xù)。

　　未知價計算法

　　未知價格又稱期貨價格，是指當(dāng)日證券市場各類金融資產(chǎn)的收盤價，即基金管理人根據(jù)當(dāng)日收盤價計算基金份額的資產(chǎn)凈值。在實施這一計算方法時，投資者不知道當(dāng)天買入和賣出的基金的價格，但直到第二天才知道單位基金的價格。

了解完單位凈值是什么意思，下面我們再了解一下單位累計凈值是什么意思？

　　累計凈值是指基金份額的凈值和基金成立后的累計分紅。該數(shù)額的總和反映了基金自成立以來所有收益的數(shù)據(jù)。

　　累計凈值的計算公式為：基金份額累計凈值=基金份額凈值+基金歷史累計單位分紅額（基金歷史上所有分紅總額/基金總份額）基金）

　　基金凈值與基金的選擇的關(guān)系

　　基金凈值水平不是基金選擇的主要依據(jù)，基金凈值的未來增長是判斷投資價值的關(guān)鍵。凈值水平不僅受基金經(jīng)理管理能力的影響，還受許多其他因素的影響。如果基金成立已久，或自成立以來增長迅速，基金的凈值自然會較高。如果基金設(shè)立時間較短，或進(jìn)入時間不佳，則可能使基金凈值相對較低。因此，如果僅僅以基金的當(dāng)前凈值作為是否購買基金的標(biāo)準(zhǔn)，往往會做出錯誤的決定。購買一只基金或取決于未來基金凈值的增長，這是正確的投資政策。