每個人都想領(lǐng)取養(yǎng)老金，所以很多人都在努力繳納社會保險。

很多人知道，社會保險繳費(fèi)滿15年以后，到達(dá)退休年齡，每月就可以領(lǐng)取基本養(yǎng)老金了。至于養(yǎng)老金的多少？很多人并不去關(guān)注。一些人甚至單純的想象，只要退休后領(lǐng)養(yǎng)老金，大家都是一樣的。

養(yǎng)老金究竟怎么算？

實(shí)際上，過去我們的養(yǎng)老金計算模式經(jīng)歷了多次調(diào)整。最初的養(yǎng)老金是發(fā)放退休前工資的一定比例，后來調(diào)整到統(tǒng)籌賬戶和個人賬戶相結(jié)合。統(tǒng)籌賬戶是20%的社平工資，個人賬戶是11%的繳費(fèi)基數(shù)除120個月。后來，由于養(yǎng)老保險待遇缺乏激勵性，國家就養(yǎng)老保險待遇政策進(jìn)行了完善。2005年，國家推出了現(xiàn)在的養(yǎng)老金計算模式，基本養(yǎng)老金包括基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金兩部分構(gòu)成。

①基礎(chǔ)養(yǎng)老金等于退休時上年度當(dāng)?shù)氐纳鐣骄べY×（1+本人平均繳費(fèi)指數(shù)）÷2×繳費(fèi)年限×1%。

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簡單點(diǎn)說，基礎(chǔ)養(yǎng)老金跟三個因素掛鉤，退休上年度社會平均工資、本人平均繳費(fèi)指數(shù)、繳費(fèi)年限。

退休上年度社會平均工資有好幾個口徑。有的地方是城鎮(zhèn)非私營單位在崗職工社會平均工資，有的地方是全口徑城鎮(zhèn)就業(yè)職工社會平均工資，還有的是地方根據(jù)工資水平自行確定的。一般來講，越發(fā)達(dá)的地區(qū)用于計算基礎(chǔ)養(yǎng)老金的社平工資越高。

本人繳費(fèi)指數(shù)實(shí)際上就是當(dāng)年的繳費(fèi)檔次，如果當(dāng)年按照60%檔次繳費(fèi)，當(dāng)年的繳費(fèi)指數(shù)就是0.6。平均繳費(fèi)指數(shù)就是繳費(fèi)指數(shù)的和÷繳費(fèi)年限，因?yàn)楹罄m(xù)又乘以繳費(fèi)年限。實(shí)際上，基礎(chǔ)養(yǎng)老金就是（1+繳費(fèi)指數(shù)）÷2，乘以1%的退休上年度社會平均工資。

簡單點(diǎn)說，如果我們按照100%基礎(chǔ)繳費(fèi)一年，可以領(lǐng)取1%的社平工資。按照60%基數(shù)繳費(fèi)，一年可以領(lǐng)取0.8%；按照300%基數(shù)繳費(fèi)，一年可以領(lǐng)取2%。進(jìn)一步說，繳費(fèi)檔次影響?zhàn)B老金的高低。同樣繳費(fèi)15年，基礎(chǔ)養(yǎng)老金可能不同，可以領(lǐng)取的范圍是12%到30%的社會平均工資。

②個人賬戶養(yǎng)老金，等于退休時個人賬戶的余額÷退休年齡確定的計發(fā)月數(shù)。

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個人賬戶里的余額，實(shí)際上都是按照繳費(fèi)基數(shù)的8%以及每年的記賬利息形成的。也就是說，個人賬戶里的錢數(shù)跟當(dāng)年的繳費(fèi)基數(shù)，以及以后歷年的養(yǎng)老金記賬利率有關(guān)。

過去的養(yǎng)老金記賬利率，各地最早只按一年期定期存款利率，相當(dāng)?shù)汀：髞?，國家要求根?jù)一定的投資理財利率確定，各地有所提高，一般在3%~4.5%左右。2016年開始由國家統(tǒng)一公布養(yǎng)老金，個人賬戶記賬利率，2016年當(dāng)年就達(dá)到了8.31%，2017年是7.12%，2018年是8.29%，2019年是7.61%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過了銀行同期存款利率。

但不管怎樣，如果是只考慮當(dāng)年的繳費(fèi)，我們的個人賬戶養(yǎng)老金，會跟繳費(fèi)基數(shù)成正比。60%基數(shù)可以領(lǐng)取的，當(dāng)年形成的個人賬戶養(yǎng)老金額度，只有300%基數(shù)的1/5。但相對而言也是公平的，畢竟300%基數(shù)繳費(fèi)繳納的錢數(shù)，就是60%基礎(chǔ)繳費(fèi)的5倍。

現(xiàn)在我們大多數(shù)地區(qū)的60%最低繳費(fèi)基數(shù)大約只有3000元左右，300%最高繳費(fèi)基數(shù)有些地區(qū)能超過2萬元。

假設(shè)繳費(fèi)基數(shù)按照3000元到15,000元繳費(fèi)，繳費(fèi)15年不考慮記賬利率的話，15年能形成個人賬戶余額4.32萬元到21.6萬元，按照60歲退休個人賬戶養(yǎng)老金計發(fā)月數(shù)139計算，每月可以領(lǐng)取310元到1550元的個人賬戶養(yǎng)老金。

如果當(dāng)?shù)氐纳缙焦べY是5000元，基礎(chǔ)養(yǎng)老金的范圍也就是600元到1500元。

所以，同樣繳費(fèi)15年，5000元社會平均工資的情況下，養(yǎng)老金的范圍是每月910元到3050元。產(chǎn)生養(yǎng)老金的差距在于繳費(fèi)基數(shù)的不同，如果當(dāng)?shù)氐纳缙焦べY越高，養(yǎng)老金的水平還會更高。

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最后提醒大家的一點(diǎn)是：最好還是多繳一個月留個尾巴，比如15年零一個月。每年在養(yǎng)老金進(jìn)行調(diào)整的時候，分為定額調(diào)整、掛鉤調(diào)整、適當(dāng)傾斜。掛鉤調(diào)整中又分為按繳費(fèi)年限掛鉤和按養(yǎng)老金水平掛鉤。如果我們繳費(fèi)年限不足一年的，要按一年計算，也就是說15年零一個月的繳費(fèi)年限再增加繳費(fèi)年限養(yǎng)老金的時候，要按照16年計算。按照山東省的2019年養(yǎng)老金調(diào)整方案，15年之后多這一個月的保險，會每年額外增加兩元的基本養(yǎng)老金，相當(dāng)劃算。