城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)最初是在農(nóng)村新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)、城市居民養(yǎng)老保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上合并而成的，是我國(guó)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的重要組成部分，也是我國(guó)多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)的重要內(nèi)容。主要保險(xiǎn)群體是沒(méi)有參加城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的其他城鄉(xiāng)居民。

按照城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的安排，繳費(fèi)滿(mǎn)15年，年滿(mǎn)60周歲可以按月領(lǐng)取城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)的基本養(yǎng)老金。凡是年滿(mǎn)16歲以上的城鄉(xiāng)居民，都可以憑本人身份證在戶(hù)籍所在地的鄉(xiāng)鎮(zhèn)或是街道社保服務(wù)中心辦理城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)。目前我國(guó)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人數(shù)已經(jīng)達(dá)到52392萬(wàn)人，已有15898萬(wàn)人領(lǐng)取了城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的基本養(yǎng)老金，有4900多萬(wàn)貧困人員直接受益。

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)也成了目前我國(guó)兩大社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)中參保人數(shù)最多的群體，那么我們?cè)谵k理、繳納城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)時(shí)怎么繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)最為劃算呢？劃算的標(biāo)準(zhǔn)分為兩個(gè)，一個(gè)是投資回收期最短算是一種劃算；二是每月領(lǐng)取的養(yǎng)老金能夠達(dá)到養(yǎng)老的目標(biāo)也是一種劃算，不同的參保目標(biāo)劃算的標(biāo)準(zhǔn)是完全不一樣的。

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)基本上是固定的，分為最低繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和最高繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，本人從首次繳費(fèi)開(kāi)始，就要選擇繳費(fèi)的具體標(biāo)準(zhǔn)，繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是按照年度繳費(fèi)的方式來(lái)設(shè)計(jì)的，目前最低繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為每人每年繳費(fèi)200元，最高繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是以各省、直轄市、自治區(qū)的規(guī)定來(lái)執(zhí)行，有的地方可以達(dá)到每年8000元到1萬(wàn)元以上，但是最高不能超過(guò)當(dāng)?shù)仂`活就業(yè)人員繳納職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。每一個(gè)繳費(fèi)年度結(jié)束以后，在新年度繳費(fèi)開(kāi)始時(shí)可以重新選擇變更繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，比如去年繳費(fèi)200元，今年可以變更為繳費(fèi)3000元或是5000元等。

如果根據(jù)投資回收期最短來(lái)分析，按照最低繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)繳費(fèi)是最為劃算的。比如每年繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)200元，政府每年補(bǔ)助30元，相當(dāng)于自己每年繳費(fèi)230元，全部計(jì)入個(gè)人賬戶(hù)。繳費(fèi)滿(mǎn)15年達(dá)到60周歲可以領(lǐng)取基本養(yǎng)老金。繳費(fèi)15年個(gè)人繳費(fèi)3000元，政府補(bǔ)助450元，個(gè)人賬戶(hù)資金累計(jì)3450元，加上相應(yīng)的資金利息，個(gè)人賬戶(hù)差不多為5000元，每月個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金為5000元除以139個(gè)月，每月個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金為35.97元；基礎(chǔ)養(yǎng)老金部分是由財(cái)政全額計(jì)發(fā)，目前大多數(shù)地方在150元到200元左右，不同省份的差距很大，但是政府每年都在調(diào)整提高。

假如基礎(chǔ)養(yǎng)老金為每月150元，每月個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金為35.87元，合計(jì)每月養(yǎng)老金為185.87元，一年領(lǐng)取2194.44元，不到一年半就可以收回自己繳納的3000元成本；如果基礎(chǔ)養(yǎng)老金為每月200元，個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金為35.87元，合計(jì)每月養(yǎng)老金為235.87元，每年領(lǐng)取2830.44元，一年左右就可以收回自己繳納的成本3000元。

按照最低檔繳費(fèi)，大部分領(lǐng)取的都是國(guó)家發(fā)放的基礎(chǔ)養(yǎng)老金，自己每年繳費(fèi)200元相當(dāng)于是象征性地繳費(fèi)，其目的主要是為了獲得國(guó)家發(fā)放的基礎(chǔ)養(yǎng)老金的資格，所以具有投資回收期短，終身領(lǐng)取基本養(yǎng)老金的優(yōu)勢(shì)。但也存在明顯的缺陷，由于每月只有100多元到200多元的養(yǎng)老金達(dá)不到養(yǎng)老的最終目的，真正養(yǎng)老還需要依靠?jī)号馁Y助才能安度晚年。

如果選擇按照一個(gè)適當(dāng)?shù)睦U費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，既可以縮短投資回收期，又能達(dá)到養(yǎng)老的目的，最好還是選擇每年5000元左右的標(biāo)準(zhǔn)繳費(fèi)是最為劃算的。假如每年繳費(fèi)5000元，政府每年補(bǔ)助200元，相當(dāng)于每年繳費(fèi)5200元，計(jì)入個(gè)人賬戶(hù)的資金余額也是5200元，繳費(fèi)15年個(gè)人實(shí)際繳費(fèi)75000元，政府補(bǔ)助3000元，個(gè)人賬戶(hù)余額為78000元，加上相應(yīng)的資金利息，個(gè)人賬戶(hù)總額會(huì)達(dá)到90000元左右。

每月個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金為647.48元，假如基礎(chǔ)養(yǎng)老金為每月150元，每月養(yǎng)老金總額為797.48元，每年領(lǐng)取9569.76元，不到8年就可以收回自己繳納的75000元；如果基礎(chǔ)養(yǎng)老金為每月200元，每月養(yǎng)老金總額為847.48元，每年領(lǐng)取10169.76元，不到7年半就可以收回自己繳納的成本75000元。按照每年繳費(fèi)5000元的標(biāo)準(zhǔn)繳納城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)，既可以達(dá)到基本養(yǎng)老的目的，同時(shí)在70歲左右?guī)缀躅I(lǐng)取的都是國(guó)家補(bǔ)助的養(yǎng)老金，而且也是終身領(lǐng)取，這種方式應(yīng)該是最為劃算的一種方式。

綜上所述，繳納城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)，從投資回收期最短來(lái)作為劃算的標(biāo)準(zhǔn)，按照最低每年繳納200元的標(biāo)準(zhǔn)，一年左右就可以收回自己繳納的成本，今后終身領(lǐng)取的都是國(guó)家補(bǔ)助的基本養(yǎng)老金；如果按照能夠達(dá)到基本養(yǎng)老的目標(biāo)來(lái)作為劃算的標(biāo)準(zhǔn)，每年按照5000元以上的標(biāo)準(zhǔn)繳費(fèi)是最為劃算的，每月的養(yǎng)老金既能保障基本的生活，同時(shí)在7到8年之內(nèi)又能收回自己繳納的成本，能夠達(dá)到終身養(yǎng)老的基本目的。