社保也就是大家現(xiàn)在所熟知的四險(xiǎn)?，F(xiàn)在，隨著城市化進(jìn)程的加快和社會(huì)老齡化的程度日漸加深，養(yǎng)老成為許多家庭的負(fù)擔(dān)，傳統(tǒng)養(yǎng)兒防老的觀念已經(jīng)過時(shí)，而現(xiàn)代社會(huì)壓力劇增，421家庭負(fù)擔(dān)會(huì)越來越重，一對(duì)夫婦要贍養(yǎng)4個(gè)老人，所以大家對(duì)于社保的繳納還是非常關(guān)心的。

　　目前，養(yǎng)老金中企業(yè)職工個(gè)人繳納的個(gè)人賬戶是按139個(gè)月分配，往后可以繼續(xù)領(lǐng)取，但是，如果參保人死亡，領(lǐng)取不夠139個(gè)月的，個(gè)人賬戶余額可以依法繼承，而統(tǒng)籌賬戶部分卻未有相關(guān)規(guī)定。

　　“下一步在養(yǎng)老保險(xiǎn)制度修正的時(shí)候，統(tǒng)籌賬戶也應(yīng)該設(shè)定一個(gè)最低發(fā)放年限，如果沒達(dá)到最低年限，剩余年限的錢也應(yīng)由子女繼承?！痹撊松绮繉＜曳Q，這個(gè)制度是在不斷提出問題，不斷研究完善過程中，統(tǒng)籌賬戶的繼承問題也在研究。

　　養(yǎng)老保險(xiǎn)保險(xiǎn)是五險(xiǎn)中的一種，養(yǎng)老保險(xiǎn)最低繳納年限為180個(gè)月這算為年限大致為15年。養(yǎng)老保險(xiǎn)交的年限較多的在領(lǐng)取退休金時(shí)則可以多領(lǐng)取費(fèi)用。養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳納是允許間斷性繳納的，達(dá)到退休年齡的人員可以申請享受養(yǎng)老金待遇。單獨(dú)辦理養(yǎng)老保險(xiǎn)需帶上身份證、戶口簿。

　　【養(yǎng)老保險(xiǎn)種類】

　　養(yǎng)老保險(xiǎn)主要有社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)（社保中的職工養(yǎng)老保險(xiǎn)）和商業(yè)保險(xiǎn)中的養(yǎng)老保險(xiǎn)。

　　一、社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)。凡是企業(yè)職工，都參加這個(gè)保險(xiǎn)，是國家強(qiáng)制性的保險(xiǎn)，必須參加繳費(fèi)，男60歲，女工50歲，女干部55周歲退休。

　?。ㄒ唬┏擎?zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)（職保）

　　繳納比例：企業(yè)繳20%，職工繳8%。

　　賬戶管理：社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶相結(jié)合。

　　領(lǐng)取條件：企業(yè)職工達(dá)到法定退休年齡(男性職工60周歲，女性干部55周歲，女性工人50周歲)，且個(gè)人繳費(fèi)滿15年的，退休后可以按月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金。

　?。ǘ┬滦娃r(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)

　　參保范圍：年滿16周歲（不含在校學(xué)生）、未參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的農(nóng)村居民，可在戶籍地自愿參保。

　　繳費(fèi)方式：新農(nóng)?；鹩蓚€(gè)人繳費(fèi)、集體補(bǔ)助、政府補(bǔ)貼構(gòu)成。

　　領(lǐng)取條件：年滿60周歲、未享受城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇的農(nóng)村有戶籍的老年人，可以按月領(lǐng)取養(yǎng)老金。

　?。ㄈ┏擎?zhèn)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)

　　參保范圍：年滿16周歲（不含在校學(xué)生）、不符合職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)參保條件的城鎮(zhèn)非從業(yè)居民，可在戶籍地自愿參保。

　　繳費(fèi)方式：居民繳費(fèi)、政府補(bǔ)貼

　　享受待遇：參保居民年滿60周歲，可按月領(lǐng)取包括基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金在內(nèi)的養(yǎng)老金。已年滿60周歲、符合規(guī)定條件的城鎮(zhèn)居民，不用繳費(fèi)，可按月領(lǐng)取基礎(chǔ)養(yǎng)老金。

　　退休后每個(gè)月能領(lǐng)取多少養(yǎng)老金按照以下公式計(jì)算：每月領(lǐng)取額=基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個(gè)人賬戶養(yǎng)老金。

　　其中：基礎(chǔ)養(yǎng)老金=（全省上年度在崗職工月平均工資+本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資）÷2×繳費(fèi)年限×1％。

　　個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額÷個(gè)人賬戶養(yǎng)老金計(jì)發(fā)月數(shù)（目前按照上述介紹，計(jì)發(fā)月數(shù)應(yīng)該是139）

　　我們按照上述公式，進(jìn)行假設(shè)估算：一位員工60歲退休，從25歲工作開始，35年期間每個(gè)月工資都是5000元，并繳養(yǎng)老保險(xiǎn)，其所居住的城市全省上年度在崗職工月平均工資為4000元。則：

　　基礎(chǔ)養(yǎng)老金=(4000+5000)÷2×35×1%=1575元

　　個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=168000÷139=1208元

　　每月領(lǐng)的養(yǎng)老金=1575+1208=2783元

　　而該員工養(yǎng)老保險(xiǎn)一共繳費(fèi)為58.8萬元，如下：

　　個(gè)人繳納8%×5000×35年×12=168000元

　　單位繳納20%×5000×35年×12=420000元

　　因此需要至少領(lǐng)：588000÷12÷2783=17.6年才能回本。而只繳滿15年，60歲退休，也一樣是17.6年回本。

　　按照退休職工領(lǐng)取養(yǎng)老金公式可以看出：繳費(fèi)年限越長，個(gè)人賬戶的資金越多，從統(tǒng)籌賬戶中所領(lǐng)取的百分比也越高，從絕對(duì)金額來看，繳費(fèi)水平相當(dāng)情況下，繳費(fèi)年限越長，退休后單月所領(lǐng)取的養(yǎng)老金金額自然越大。

　　但是，算上資金貶值、領(lǐng)取年限等因素（退休后壽命沒有超過17年以上），一些人并不愿意選擇多繳多得的方式。因此社會(huì)對(duì)于多繳多得的養(yǎng)老保險(xiǎn)激勵(lì)機(jī)制一直存在爭議。如果后期統(tǒng)籌賬戶也和個(gè)人賬戶一樣，設(shè)定最低發(fā)放年限，沒有達(dá)到最低年限，剩余年限的錢也由子女繼承，這種多繳多得或?qū)⒏幸饬x。

　　早先報(bào)道，主持全國社會(huì)保障學(xué)術(shù)大會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)分論壇的人社部社會(huì)保障研究所所長金維剛表示，社會(huì)和學(xué)界關(guān)切的“養(yǎng)老保險(xiǎn)缺口”問題，政府補(bǔ)助是法定的基金籌資來源，養(yǎng)老金支付納入財(cái)政預(yù)算，實(shí)際上不存在缺口。

　　他同時(shí)提出通過政策引導(dǎo)刺激個(gè)人多繳費(fèi)?！跋裥录悠?，人家之所以愿意多繳，就是因?yàn)楸Ｖ翟鲋颠@一塊做得相當(dāng)好。政府通過發(fā)行特種國債，給予中央公積金比較高的利息。特別是養(yǎng)老賬戶的利息相當(dāng)銀行一年期存款利息的5倍以上，所以大家都很踴躍往里面存錢，政府為此還限制你不能多存?！?/p>

　　另外人社部部長尹蔚民的介紹，企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金自2005年開始到2015年，已經(jīng)連續(xù)上調(diào)11年。2005年調(diào)整前，月人均養(yǎng)老金700元，2010年達(dá)到1362元，2014年已經(jīng)超過了2000元。連續(xù)較大幅度調(diào)整基本養(yǎng)老金，對(duì)改善企業(yè)退休人員生活、促進(jìn)社會(huì)公平發(fā)揮了積極作用。