英國銀行家雜志《全球銀行1000強(qiáng)》作為全球銀行業(yè)的權(quán)威雜志，已有40多年的歷史。它被視為衡量全球銀行綜合實力的標(biāo)尺，在國際銀行業(yè)具有相當(dāng)大的影響力。

自2014年中國銀行50強(qiáng)排行榜——《2014年中國銀行業(yè)50強(qiáng)比較》發(fā)布以來，引起了業(yè)界的極大關(guān)注，今年，該雜志繼續(xù)推出中國銀行50強(qiáng)排行榜。

作為國內(nèi)專業(yè)的金融雜志，我們打算推出一份反映中國銀行業(yè)綜合實力的晴雨表，為中國銀行業(yè)的發(fā)展和國家金融改革提供有益的參考。

與英國《銀行家》雜志以銀行一級資本為基礎(chǔ)的量化排名方法不同，中國50強(qiáng)銀行的排名同時考慮了定量和定性因素，不僅觀察銀行的資本利潤率、成本收益比、市場份額和流動性比率，還觀察銀行的發(fā)展方向、主要業(yè)務(wù)模式和公司治理水平。

我們期待通過這樣一種更加透徹、全面、深入的方法論和評價體系，排名將有助于盡可能判斷中國銀行業(yè)的實際水平和發(fā)展階段，有助于科學(xué)判斷中國銀行業(yè)的發(fā)展趨勢，把握未來的戰(zhàn)略方向。

資產(chǎn)規(guī)模排名前50的銀行都包含在這個評價樣本中，銀行的發(fā)展，尤其是公司的價值，是這個排名的立足點。

與2014年前50名分析主體相比，這一變化如下:成都農(nóng)商銀行、廈門國際銀行、長沙銀行、鄭州銀行資產(chǎn)規(guī)模均在前50名，故納入分析；漢口銀行、龍江銀行、蘇州銀行資產(chǎn)規(guī)模已經(jīng)退出前50，這次就不分析了。此外，截至本報告完成時，大連銀行尚未披露2014年度報告，因此不在分析范圍內(nèi)。

一、最新名單及排名

我們發(fā)現(xiàn)一個越來越明顯的趨勢，就是銀行資產(chǎn)大，公司價值不一定高。

考慮到發(fā)展規(guī)模、區(qū)域布局和發(fā)展階段的差異，將50家銀行分為國家開發(fā)銀行和區(qū)域開發(fā)銀行兩類，分別進(jìn)行評價和評分。國家開發(fā)銀行包括5家國有銀行、12家股份制銀行、3家政策性銀行和3家外資銀行。地區(qū)開發(fā)銀行包括20家城市商業(yè)銀行和7家農(nóng)村商業(yè)銀行。

中國建設(shè)銀行排名第一。分析表明，頂級股份制商業(yè)銀行，如招商銀行、興業(yè)銀行、浦發(fā)銀行、光大銀行等。，在國有銀行中處于主導(dǎo)地位，主要是因為其強(qiáng)大的資本回報率、穩(wěn)健的風(fēng)險管理能力和特色的業(yè)務(wù)模式?？梢?，公司價值與銀行資產(chǎn)規(guī)模之間并沒有必然聯(lián)系。招商銀行和興業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模相對較小，但企業(yè)價值排名較高，農(nóng)行和交通銀行資產(chǎn)規(guī)模相對較大，企業(yè)價值排名相對較低。

北京銀行位居榜首。其中，北京銀行以其規(guī)模優(yōu)勢和穩(wěn)定的主營業(yè)務(wù)模式，在區(qū)域開發(fā)銀行發(fā)展能力上排名第一；就行業(yè)領(lǐng)先的盈利能力和穩(wěn)健的風(fēng)險管理能力而言，盛京銀行在地區(qū)開發(fā)銀行中排名第二。此外，南京銀行、成都農(nóng)村商業(yè)銀行、重慶銀行、寧波銀行和廣州銀行在城市商業(yè)銀行序列中表現(xiàn)良好。銀行的企業(yè)價值與資產(chǎn)規(guī)模之間沒有必然聯(lián)系，這一點在地區(qū)開發(fā)銀行也得到證實。盛京銀行、南京銀行、重慶銀行的資產(chǎn)相對較小，上海銀行、江蘇銀行的資產(chǎn)相對較大，但公司價值排名相對較低。

二、列表法:評價指標(biāo)體系

清單發(fā)布的背后是我們精心構(gòu)建的一套方法論，我們試圖用這套方法論做到客觀、科學(xué)。

這種比較通過構(gòu)建銀行的企業(yè)價值評估模型，重點關(guān)注銀行創(chuàng)造的當(dāng)前價值、增長和可持續(xù)性。公司價值評估指標(biāo)體系分為定量指標(biāo)和定性指標(biāo)兩部分。指標(biāo)的各個方面由幾個細(xì)化的要素進(jìn)行評分，最后根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)對總分進(jìn)行綜合，按照公司價值對50家銀行進(jìn)行排名，來評價中國銀行業(yè)資產(chǎn)前50家商業(yè)銀行的發(fā)展情況。

1、量化指標(biāo)

量化分析指標(biāo)體系分為盈利能力、服務(wù)能力和風(fēng)險管理能力三個部分。包含三位一體，三者構(gòu)成一個有機(jī)整體來綜合評價銀行的企業(yè)價值。盈利能力反映了銀行創(chuàng)造真實價值的能力，是股東和投資者關(guān)注的焦點。服務(wù)能力體現(xiàn)了銀行創(chuàng)造價值的可行性，是客戶和員工關(guān)注的焦點。風(fēng)險管理能力是銀行保值和保值的保證，是監(jiān)管部門和投資者關(guān)注的焦點，也是銀行可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)。

2.定性指標(biāo)

定性指標(biāo)主要包括發(fā)展方向、主要業(yè)務(wù)模式、公司治理能力三大指標(biāo)，用于反映銀行設(shè)定了什么樣的發(fā)展目標(biāo)，實現(xiàn)目標(biāo)的手段是什么，支持目標(biāo)實現(xiàn)的管理機(jī)制是什么。發(fā)展定位指標(biāo)主要看銀行是否制定了明確的發(fā)展定位和經(jīng)營目標(biāo)，這是規(guī)劃能力的體現(xiàn)；主經(jīng)營模式主要評價銀行是否有穩(wěn)定的經(jīng)營模式，是盈利模式的保證；公司治理能力用于評價銀行的公司治理是否規(guī)范。

在公司的價值指標(biāo)評分體系中，量化指標(biāo)的權(quán)重為70%，定性指標(biāo)的權(quán)重為30%(說明:考慮到定性指標(biāo)的主觀性，相對難以量化，所以權(quán)重設(shè)置較低；因為公司治理是最難評價的，所以暫時給了較低的權(quán)重)。

第三，今年誰最會賺錢——盈利能力顯現(xiàn)

1、資金、資產(chǎn)利用效率高，是“會賺錢”的。

盈利能力反映了銀行創(chuàng)造真實價值的能力，是股東和投資者關(guān)注的焦點。具體來說，資本利潤率和資產(chǎn)利潤率是銀行盈利能力的直接體現(xiàn)；利潤總額的增長率反映了銀行盈利能力的增長；成本收益比，反映銀行控制成本和投入資源的能力，是銀行創(chuàng)造效率能力的重要體現(xiàn)；中間業(yè)務(wù)收入占比反映了利率市場化大環(huán)境下銀行業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的成就和趨勢。

2.資本利潤率:鄭州銀行排名第一

政策性銀行、外資銀行和股份制銀行的資本利潤率大幅下降，城市商業(yè)銀行的資本利潤率略有下降。資本利潤率下降的主要原因是利差縮小和金融脫媒導(dǎo)致的利潤水平下降。資本利潤率最高的是鄭州銀行(23.52%)和長沙銀行(23.5%)。

3.資產(chǎn)利潤率:中國建設(shè)銀行領(lǐng)先

五大行、城市商業(yè)銀行、政策性銀行下降幅度相對較小，外資銀行下降幅度相對較大。2014年，銀行業(yè)整體資產(chǎn)質(zhì)量下降，不良貸款金額和不良貸款率為雙升，資產(chǎn)減值準(zhǔn)備增加，是資產(chǎn)利潤率下降的主要原因。資產(chǎn)利潤率排名前三的分別是中國建設(shè)銀行(1.42%)、廣州市順德區(qū)農(nóng)村商業(yè)銀行(1.41%)和中國工商銀行(1.40%)。大銀行資產(chǎn)配置合理，能夠抵御經(jīng)濟(jì)環(huán)境波動的沖擊。由于低成本存款和高收益貸款占比相對較高(分別為75.35%和48.2%)，資本業(yè)務(wù)增長較快，廣州順德農(nóng)村商業(yè)銀行資產(chǎn)利潤率指標(biāo)突出。

4.總利潤增速:金州銀行領(lǐng)先

城市商業(yè)銀行的總利潤增長率最高，而外資銀行是僅有的負(fù)增長銀行。利潤總額最高的是中國工商銀行和中國建設(shè)銀行，這主要是由于其巨大的資產(chǎn)規(guī)模和生息資產(chǎn)的議價能力。利潤總額增速最高的是金州銀行(58.5%)、廈門國際銀行(36.88%)和鄭州銀行(36.84%)，主要是利潤基數(shù)小，資產(chǎn)主要配置為貸款。銀行業(yè)利潤增長放緩有兩個原因:一是當(dāng)前中國經(jīng)濟(jì)處于“三相疊加”，企業(yè)經(jīng)營困難，正在進(jìn)行去產(chǎn)能、去杠桿化。這些問題也傳到了銀行，銀行被迫增加。已編列經(jīng)費(fèi)，導(dǎo)致費(fèi)用增加；第二，中國金融改革正在加速。受利率市場化、金融脫媒、互聯(lián)網(wǎng)金融等因素影響，銀行業(yè)務(wù)增長受限，導(dǎo)致利潤增長放緩。

5.成本收益比:農(nóng)村商業(yè)銀行降幅最大

50家銀行的平均成本收益比為30.52%，同比下降1.84個百分點。五大行平均值29.80%，同比下降1.36個百分點；股份制銀行平均值31.19%，同比下降1.79個百分點；城市商業(yè)銀行平均值為29.28%，同比下降1.52個百分點。政策性銀行平均價值12.42%，同比增長0.64個百分點；農(nóng)村商業(yè)銀行平均值33.61%，同比下降3.04個百分點；外資銀行的平均價值為48.15%，同比下降0.97個百分點。總體來說，外資銀行的成本收益比最高，政策性銀行的成本收益比最低。成本收益比最低的銀行是國家開發(fā)銀行(4.5%)、中國進(jìn)出口銀行(9.87%)和昆侖銀行(18.01%)。

6.中間業(yè)務(wù)收入占比:廣發(fā)銀行最高

五大銀行、股份制銀行、外資銀行的中間業(yè)務(wù)收入占比相對較高。中間業(yè)務(wù)收入占比最高的是廣發(fā)銀行(32.79%)、民生銀行(28.23%)和招商銀行(26.95%)，均將中間業(yè)務(wù)作為新的利潤增長點，加大創(chuàng)新力度。例如，廣發(fā)銀行不斷完善對卡客戶的市場細(xì)分，大力拓展信用卡分期支付業(yè)務(wù)。民生銀行加大交叉銷售力度，創(chuàng)新社區(qū)生活圈項目，推出微社區(qū)營銷平臺、優(yōu)惠商戶平臺、銀聯(lián)錢包、網(wǎng)購商城。

四.B&；服務(wù)能力模式是隱藏的

在互聯(lián)網(wǎng)金融興起的時代，磚頭砂漿(B&: M，磚瓦，意思是傳統(tǒng)物理網(wǎng)絡(luò))和Bit(意思是互聯(lián)網(wǎng)渠道)越來越強(qiáng)。當(dāng)傳統(tǒng)的磚頭金融環(huán)境發(fā)生變化時，Bit能改變商業(yè)銀行之間的競爭游戲規(guī)則嗎？能否在服務(wù)能力上幫助一些中小銀行在彎道超車？

服務(wù)能力體現(xiàn)了銀行創(chuàng)造價值的可行性，是客戶和員工關(guān)注的焦點。具體來說，市場份額衡量銀行的資產(chǎn)規(guī)模；存款市場份額，反映銀行的融資能力；機(jī)構(gòu)覆蓋衡量的是銀行網(wǎng)點的布局和數(shù)量，即客戶享受服務(wù)的便利程度和銀行的市場影響力。

1.資產(chǎn)增長率:浙商銀行排名第一

截至2014年底，銀行業(yè)總資產(chǎn)172.33萬億元，同比增長13.9%，比2013年高出0.29個百分點。五大銀行、股份制銀行、城市商業(yè)銀行、政策性銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、外資銀行資產(chǎn)分別增長8.25%、16.5%、22.64%、23.76%、20.04%、8.24%，其中政策性銀行資產(chǎn)增速最高。在全國性銀行中，浙商銀行(37.25%)增速較高，在區(qū)域性銀行中，成都農(nóng)村商業(yè)銀行(47.71%)資產(chǎn)增速較高。

2.存款增長率:五大銀行和城市商業(yè)銀行下降

只有五大行和城市商業(yè)銀行存款增速下降，其他銀行增速較2013年有所上升。存款增速下降可能是以下原因造成的:一是監(jiān)管部門對存款偏差的限制導(dǎo)致銀行季末年末儲蓄沖動下降，理財產(chǎn)品季末轉(zhuǎn)表現(xiàn)象減少；第二，互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展加速了金融脫媒；第三，不斷上漲的股市吸引了大量資金流出銀行系統(tǒng)。

3.機(jī)構(gòu)覆蓋:互聯(lián)網(wǎng)金融有另一種方式

五大行在各省實現(xiàn)全覆蓋，大部分省份股份制銀行覆蓋面也在20個省以上。城市商業(yè)銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行受到發(fā)展方向和監(jiān)管限制等因素的制約。覆蓋省份網(wǎng)點最多的北京銀行只有10個省份。建立了機(jī)構(gòu)，至少在一個省只有機(jī)構(gòu)；政策性銀行中，只有中國進(jìn)出口銀行沒有做到全覆蓋各??；外資銀行機(jī)構(gòu)覆蓋約20個省份。

大多數(shù)商業(yè)銀行在高度重視實體分行建設(shè)的同時，將互聯(lián)網(wǎng)金融納入戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，爭取線上線下協(xié)調(diào)發(fā)展，搶占市場。股份制銀行一方面拓展實體網(wǎng)點，另一方面積極升級改造電子銀行功能，建立直營銀行、微信銀行等新渠道，增加客戶覆蓋面。在實體網(wǎng)點無法實現(xiàn)有效突破的前提下，部分城市商業(yè)銀行也為了擴(kuò)大市場規(guī)模，加緊互聯(lián)網(wǎng)建設(shè)，將互聯(lián)網(wǎng)發(fā)展納入戰(zhàn)略規(guī)劃，設(shè)立互聯(lián)網(wǎng)財務(wù)部。

5.冬天你有錢嗎？風(fēng)險管理能力開始起伏

冬天的話，家庭厚一點比較好，但是家庭薄一點的話，可能會裸奔。在經(jīng)濟(jì)低迷時期，關(guān)注風(fēng)險管理能力具有特殊的意義。

風(fēng)險管理能力是銀行保值和保值的保證，是監(jiān)管部門和投資者關(guān)注的焦點，也是銀行可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)。具體包括:資本充足率是衡量銀行經(jīng)營安全的最重要指標(biāo)；不良貸款率，反映銀行信貸資產(chǎn)的安全狀況；流動性比率反映了銀行資產(chǎn)配置的合理性，也是交易能力的體現(xiàn)，是衡量銀行流動性風(fēng)險最直接、最重要的指標(biāo)。

1.資本充足率:成都農(nóng)村商業(yè)銀行最高

五大銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、外資銀行的平均資本充足率處于較高水平，股份制銀行、城市商業(yè)銀行、政策性銀行的平均資本充足率處于較低水平。成都農(nóng)村商業(yè)銀行、匯豐銀行和中國建設(shè)銀行的資本充足率最高。雖然銀行業(yè)的內(nèi)生抗風(fēng)險能力有所提高，但隨著對商業(yè)銀行管理能力監(jiān)管要求的提高，商業(yè)銀行尤其是城市商業(yè)銀行仍然面臨資本補(bǔ)充的壓力。我們注意到，一些城市商業(yè)銀行為了擴(kuò)大資金來源，緩解資金壓力，在a股上市無望的情況下，開始轉(zhuǎn)向h股上市。

2.不良貸款率:外資銀行處于較高水平

除了政策性銀行，其他銀行的不良貸款率都有所上升。不良率最低的是廣州銀行、盛京銀行、廈門國際銀行。不良貸款率上升主要是因為經(jīng)濟(jì)下行周期下貸款主體償付能力減弱。此外，實體經(jīng)濟(jì)的風(fēng)險增加，銀行“不愿放貸”的情緒很強(qiáng)烈。分母端的貸款余額增速低于分子端的不良貸款增速，也導(dǎo)致不良貸款率上升。同時需要注意的是，除了量化指標(biāo)外，通過短期報表和核銷的方式處置不良資產(chǎn)的情況并不少見。

3.流動性:寶商銀行最充裕

股份制銀行和城市商業(yè)銀行流動性充裕，其次是國有銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行?？傮w來說，除了國有銀行，其他銀行的流動性比率都有所上升。其中，寶商銀行、盛京銀行、招商銀行的流動性比率最高。

第六，一張表，看看各家銀行的主要業(yè)務(wù)模式

在轉(zhuǎn)型變革的時代，為什么一家銀行要有自己的特色，根深蒂固，越走越遠(yuǎn)？我們從業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、渠道建設(shè)、客戶基礎(chǔ)等方面做了較大的對比。由于數(shù)據(jù)口徑的限制，這一指標(biāo)的評價很難細(xì)化，但可以讓我們清楚地看到，銀行業(yè)正在進(jìn)行不同的差異化嘗試，主營業(yè)務(wù)模式非常清晰獨特。主營業(yè)務(wù)模式，主要通過經(jīng)營模式的成熟度、核心競爭力、主營業(yè)務(wù)的貢獻(xiàn)率來評價銀行是否有穩(wěn)定的經(jīng)營模式，這是盈利模式的保證。

總結(jié)

◎五大國有銀行和部分股份制銀行主營業(yè)務(wù)模式成熟，業(yè)務(wù)優(yōu)勢不同。

◎城市商業(yè)銀行更多依靠本土優(yōu)勢，進(jìn)一步下沉市場定位，探索差異化經(jīng)營模式。業(yè)務(wù)定位、業(yè)務(wù)模式、市場細(xì)分、利潤結(jié)構(gòu)進(jìn)一步差異化。

◎農(nóng)村商業(yè)銀行以支持農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民為主，深入培育本地市場。

◎外資銀行一體化經(jīng)營速度快，中間業(yè)務(wù)收入占比比較高。政策性銀行主要是支持國家基礎(chǔ)設(shè)施。

七、找土豪VS草根，定位精品競爭

找土豪VS草根？做金融超市還是金融便利店？在大銀行不斷深化國際化和一體化的同時，一些城市商業(yè)銀行卻在堅持“以小為美”或深化微觀金融。發(fā)展定位指標(biāo)主要看銀行是否制定了明確的發(fā)展定位和經(jīng)營目標(biāo)，這是規(guī)劃能力的體現(xiàn)。

各家銀行都提出了發(fā)展定位的主要方向，但由于各家銀行的管理能力不同，在定位的清晰性、業(yè)務(wù)戰(zhàn)略的描述、發(fā)展區(qū)域和發(fā)展階段的規(guī)劃、戰(zhàn)略實施的有效性等方面存在較大差異。發(fā)展定位的評價標(biāo)準(zhǔn)和依據(jù)如下:一是是否制定了明確的業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略；二是是否制定了相應(yīng)的管理策略和方案；三、是否制定了階段性發(fā)展目標(biāo)。

總結(jié)

◎五大行聚焦融合國際化，海外布局逐步加快。

◎股份制銀行和城市商業(yè)銀行針對性和差異化都很強(qiáng)，緊跟城市化和互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展趨勢，重點拓展中小企業(yè)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)，同時突出特色業(yè)務(wù)優(yōu)勢和區(qū)域優(yōu)勢。

◎農(nóng)村商業(yè)銀行的定位主要是支持農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民的區(qū)域建設(shè)，主要客戶是農(nóng)業(yè)客戶。

◎政策性銀行仍承擔(dān)國家政策任務(wù)，為城鄉(xiāng)建設(shè)和進(jìn)出口貿(mào)易提供政策支持。

八，差不多？神似？看看公司治理中的數(shù)據(jù)

與非金融企業(yè)相比，由于其業(yè)務(wù)的專業(yè)性和復(fù)雜性，信息不對稱問題更加突出，對信息披露和透明度要求更高。同時，銀行是管理和經(jīng)營風(fēng)險的機(jī)構(gòu)，對其風(fēng)險管理和內(nèi)部控制有更高的要求。公司治理的評價一直是一個難題，用公開信息作為評價的依據(jù)更是難上加難。本報告從獨立董事比例(人數(shù))/外部監(jiān)事比例、股東會/董事會/監(jiān)事會人數(shù)、是否為上市公司三個方面進(jìn)行臨時判斷，以此來評價銀行的公司治理是否規(guī)范。

總結(jié)

◎全部50家銀行都有比較完整的法人治理結(jié)構(gòu)(“三會一層”)，獨立董事比例(數(shù)量)達(dá)到監(jiān)管要求，但部分銀行外部監(jiān)事比例未達(dá)到1/3。

◎ 21家銀行上市，說明其公司治理體系更加規(guī)范，公司治理能力更強(qiáng)。

◎外資銀行之所以被視為上市公司，是因為其母公司是上市的、全資的，說明其公司治理體系更加規(guī)范，公司治理能力更強(qiáng)。

◎上市銀行信息披露充分，只有少數(shù)未上市銀行信息披露不完整。

9.格局悄然變化。利用趨勢是關(guān)鍵

銀行業(yè)格局悄然發(fā)生變化，增速下降、風(fēng)險上升、格局分化的新常態(tài)正在形成。從傳統(tǒng)金融到現(xiàn)代金融，商業(yè)銀行的活力有多強(qiáng)？

1、發(fā)展的特點將是突然興起

銀行業(yè)的規(guī)模增長率和利潤增長率已經(jīng)開始分化。比如，大銀行和城市商業(yè)銀行的資產(chǎn)增速近三年來一直在持續(xù)下降，但城市商業(yè)銀行的增速遠(yuǎn)高于大銀行(2013年利潤增速大幅下滑后，2014年增速有所上升)。這些差異化結(jié)果表明，商業(yè)銀行未來應(yīng)制定更清晰、差異化的發(fā)展戰(zhàn)略，進(jìn)一步下沉市場定位，打造特色市場競爭力，實現(xiàn)內(nèi)涵式發(fā)展。

我們相信，大銀行將走一體化、國際化的發(fā)展道路，向全能銀行邁進(jìn)，充分利用自身資源和專業(yè)能力，為各類客戶提供全方位的金融服務(wù)。中小銀行主要服務(wù)中小客戶，利用自身優(yōu)勢，越來越多地轉(zhuǎn)向為特定客戶提供特殊服務(wù)，與大銀行形成錯位競爭。一些中小銀行做出了改變。比如南京銀行小微業(yè)務(wù)亮點頻發(fā)，昆侖銀行以產(chǎn)融結(jié)合為發(fā)展戰(zhàn)略，以石油產(chǎn)業(yè)鏈中的客戶為核心客戶開展業(yè)務(wù)?？傊瑢τ趹?zhàn)略規(guī)劃能力強(qiáng)、順勢而為、特色鮮明的銀行來說，資本回報率會明顯優(yōu)于其他銀行。

2.管理風(fēng)險是王道

近三年來，不良貸款金額和不良貸款率持續(xù)上升，撥備覆蓋率連續(xù)三年大幅下降，凸顯銀行面臨巨大的資產(chǎn)質(zhì)量壓力。如果考慮到一些銀行會通過發(fā)布短期報表或加大對貸款的關(guān)注來掩蓋不良貸款，實際情況可能會更嚴(yán)重。與此同時，不良資產(chǎn)的高風(fēng)險區(qū)域從東部沿海地區(qū)向西部蔓延，客戶群也從小微企業(yè)向大型企業(yè)蔓延。這說明在經(jīng)濟(jì)低迷時期，不良貸款的利差已經(jīng)逐漸擴(kuò)大，或者說成為未來銀行經(jīng)營的主要風(fēng)險。

鑒于此，商業(yè)銀行應(yīng)增強(qiáng)經(jīng)營能力，明確信貸決策中的權(quán)利、責(zé)任和利益，并在管理中有效控制風(fēng)險；摒棄過度追求效率、盲目擴(kuò)張的粗放經(jīng)營模式，逐步建立一系列風(fēng)險與收益并重的新型管理機(jī)制；加強(qiáng)貸前、貸中、貸后控制，實現(xiàn)貸款來源多元化，從源頭上降低風(fēng)險；突破傳統(tǒng)的財務(wù)報表審核，考慮通過大數(shù)據(jù)平臺篩選貸款主體的實際經(jīng)營能力和還款能力。

3.流動性管理應(yīng)積極應(yīng)對

隨著金融業(yè)態(tài)的多元化發(fā)展和銀行間業(yè)務(wù)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，資金在銀行間市場、貨幣市場、債券市場和證券市場之間的流動將更加頻繁，這不僅增加了商業(yè)銀行監(jiān)控流動性風(fēng)險的難度，也增加了金融市場之間的風(fēng)險傳遞。流動性管理已經(jīng)成為金融機(jī)構(gòu)乃至監(jiān)管機(jī)構(gòu)的一大挑戰(zhàn)。

為了應(yīng)對潛在的流動性風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)轉(zhuǎn)變觀念，將被動的監(jiān)管指標(biāo)管理轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃拥牧鲃有燥L(fēng)險管理，并將流動性風(fēng)險管理嵌入銀行的整體業(yè)務(wù)戰(zhàn)略。在考慮市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險與流動性風(fēng)險交叉影響的基礎(chǔ)上，將壓力測試結(jié)果納入風(fēng)險策略的復(fù)核調(diào)整，完善流動性風(fēng)險管理體系，動態(tài)調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債總額和結(jié)構(gòu)，實施全面流動性風(fēng)險管理。同時，做好流動性風(fēng)險的預(yù)測和分析，完善風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案，拓寬資金來源和渠道，分散資金集中，降低風(fēng)險事件發(fā)生的概率。

4.利用互聯(lián)網(wǎng)金融實現(xiàn)跨越式發(fā)展

商業(yè)銀行需要更深入地思考如何有效地將互聯(lián)網(wǎng)嵌入到現(xiàn)有的商業(yè)模式中，而不是簡單地將線下業(yè)務(wù)產(chǎn)品復(fù)制到線上。具體而言，商業(yè)銀行應(yīng)真正理解“以客戶為中心”的內(nèi)涵，通過了解客戶的金融消費(fèi)習(xí)慣和需求，營造立體的生活場景，為客戶提供實時便捷的金融服務(wù)，注重客戶體驗，將互聯(lián)網(wǎng)金融滲透到日常生活中；在做好現(xiàn)有客戶服務(wù)的基礎(chǔ)上，充分利用互聯(lián)網(wǎng)獲取傳統(tǒng)銀行無法獲取或忽視的客戶，彌補(bǔ)實體網(wǎng)點發(fā)展有限的不足，這對城市商業(yè)銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行都非常重要。此外，商業(yè)銀行還可以增加與電子商務(wù)平臺和互聯(lián)網(wǎng)公司的跨境合作，利用各自的優(yōu)勢共享客戶資源和利益。